Как заработать на иис пошаговая инструкция

Я считаю, что всем начинающим инвесторам нужно открыть себе ИИС.

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. От обычного брокерского счета он отличается налоговыми льготами. Про них мы уже писали в статьях «Россия заплатит за ваши инвестиции» и «Как получить налоговый вычет по ИИС».

Я не хочу упускать налоговые подарки от государства, поэтому пользуюсь ИИС. За это время разобрался в его особенностях. В этой статье я расскажу про три стратегии использования ИИС с вычетом типа А, расположив их по мере усложнения.

Что такое ИИС

Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС — индивидуальные инвестиционные счета.

Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС:

1. ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год. Зная сумму внесенных средств, вы можете посчитать сумму налога, которую вам вернут.
2. ИИС типа Б дает налоговый вычет на доходы от инвестиций. Доход зависит от того, во что вы вложите и как будете работать с ценными бумагами.

Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% — это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.

Кто может получить вычет по ИИС

Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:

1. Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
2. У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
3. В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.

Внести на ИИС можно до 1 млн рублей. Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р — это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы. В расчетах в статье я буду использовать сумму 400 000 Р.

В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.

В качестве даты открытия ИИС возьму 1 сентября.

Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.

Стратегия 1

«Теоретическая»

Мне пока что неизвестны случаи, когда кто-либо пользовался этой стратегией и получал вычет. Но формально все условия для его получения тут выполнены. Если вы получали так налоговый вычет, расскажите об этом в комментариях.

Порядок действий следующий:

1. Открываем ИИС и забываем о нем на 3 года. Если выбрали брокера без платы за обслуживание, то расходов никаких нет.
2. Когда трехлетний период будет подходить к концу, вносим на ИИС сумму до 400 000 Р. Это можно сделать даже за несколько дней до конца трехлетнего срока.
3. Когда 3 года с момента открытия ИИС пройдут, закрываем ИИС. Брокер вернет все внесенные деньги.
4. В начале следующего года подаем налоговую декларацию 3-НДФЛ. Предположим, на счет клали 400 000 Р. Вычет считаем так: 400 000 Р × 13% = 52 000 Р. Учтите, что сумма вычета не может быть больше уплаченного в предыдущем году НДФЛ.

Эта стратегия хороша тем, что не нужно надолго отдавать деньги брокеру.

Я написал письма пяти разным брокерам с вопросом, что они думают о такой стратегии. Но мне ответил только «Финам»:

Так или иначе, вы ничего не теряете: в худшем случае брокер просто вернет вам деньги, в лучшем — получите 13% от внесенной суммы. Имеет смысл использовать эту стратегию, если у вас есть свободные средства для инвестирования на момент истечения трехлетнего срока ИИС.

Стратегия 2

«Консервативная»

Это самая популярная стратегия, по которой можно получить налоговый вычет по ИИС, не совершая при этом никаких действий по счету. Давайте посчитаем, сколько на ней можно заработать.

Представим, что счет мы открыли 1 сентября, 25 декабря внесли на него деньги, чтобы они гарантированно попали на ИИС до следующего года, а налоговый вычет нам перечислили 1 июня следующего года.

План действий пошагово:

1. Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
2. 25 декабря пополнить его на сумму до 400 000 Р.
3. В начале 2019 года подать документы на налоговый вычет и получить его.
4. Повторить пункты 2 и 3 еще по два раза, в 2019—2021 годах.
5. В сентябре 2021 года закрыть ИИС.

Как выглядит денежный поток

Дата	Деньги
01.09.2018	0 Р
25.12.2018	400 000 Р
01.06.2019	52 000 Р (налоговый вычет)
25.12.2019	400 000 Р
01.06.2020	52 000 Р (налоговый вычет)
25.12.2020	400 000 Р
01.06.2021	52 000 Р (налоговый вычет)
02.09.2021	закрываем ИИС, получаем 1 200 000 Р обратно

Теперь посчитаем доходность.

Получаем доходность 8,14%. Это ненамного больше, чем средняя ставка по депозиту на банковских вкладах. С другой стороны, эта доходность гарантированная, она не зависит от рыночной ситуации.

Если вы выберете эту стратегию, то рекомендую искать брокера, который начисляет проценты на остаток, который лежит у вас на ИИС. Например, мой брокер платит на остаток средств на счете ½ ключевой ставки ЦБ. Если предположить ключевую ставку неизменной, то с учетом формулы сложных процентов доходность такого ИИС вырастет до 12,46%.

Однако мой брокер берет ежемесячную комиссию, после учета которой доходность упадет до 12,18%. Если я буду вносить на ИИС суммы меньше 400 000 Р ежегодно, то комиссии могут съесть существенную часть потенциальной доходности.

Стратегия 3

«Оптимальная»

Когда я только открывал свой ИИС, руководствовался именно этой стратегией. Потом, правда, увлекся и перестал ее придерживаться в погоне за большей доходностью.

Да, придется потратить немного времени на то, чтобы разобраться, как купить ОФЗ. Но это не так уж сложно. Не стесняйтесь обращаться с вопросами к своему брокеру, но помните: нужно, чтобы процесс покупки был минимально затратным с точки зрения комиссий. Еще желательно подобрать ОФЗ так, чтобы дата погашения облигаций примерно совпадала с датой предполагаемого закрытия ИИС через три года. Так у вас будет более предсказуемая доходность: вам не придется продавать бумаги ниже рынка и платить комиссии брокеру.

Сейчас, в августе 2018 года, я предлагаю купить ОФЗ-26217-ПД (код RU000A0JVW30). Ее характеристики:

1. Фиксированная ставка доходности.
2. Купонный доход выплачивается два раза в год из расчета 37,4 Р на облигацию за полгода.
3. Дата погашения этой ОФЗ — 18 августа 2021 года, продавать их через 3 года не придется.

Сейчас эта бумага торгуется на уровне 100,74: 1007,4 Р за облигацию при номинальной стоимости в 1000 Р. Это соответствует примерной доходности к погашению чуть более 7%. Купонный доход по ОФЗ не облагается НДФЛ, поэтому налог вы не платите.

Как видно из графика, доходность ОФЗ может колебаться со временем. Но как только вы ее купите, доходность для вас будет зафиксирована на момент покупки. Дальнейшие колебания цены будут не важны, потому что по этой стратегии бумагу вы будете держать до погашения.

План действий следующий:

1. Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
2. Три года подряд в конце года пополнять счет на сумму 400 000 Р.
3. Купить ОФЗ-26217-ПД — 388 штук (дальше я объясню, почему именно 388).
4. Ежегодно получать налоговый вычет.
5. Ежегодно получать купонные выплаты по ОФЗ: 21 февраля и 22 августа в сумме по 14 511 Р в 2019 году; по 29 022 Р в 2020 году и по 43 533 Р в 2021 году.
6. 18 августа 2021 года эти ОФЗ будут автоматически погашены брокером.
7. В сентябре 2021 года закрыть ИИС.

Как выглядит денежный поток

Дата	Деньги
01.09.2018	0 Р
25.12.2018	400 000 Р
25.12.2018	покупаем 388 ОФЗ-26217
20.02.2019	14 511 Р (купонный доход)
01.06.2019	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2019	14 511 Р (купонный доход)
25.12.2019	400 000 Р
20.02.2020	29 022 Р (купонный доход)
01.06.2020	52 000 Р (налоговый вычет)
21.08.2020	29 022 Р (купонный доход)
25.12.2020	400 000 Р
20.02.2021	43 533 Р (купонный доход)
01.06.2021	52 000 Р (налоговый вычет)
18.08.2021	43 533 Р (купонный доход)
02.09.2021	закрываем ИИС, получаем 1 164 000 Р (388 облигаций за 3 года по 1000 Р каждая)

В этой стратегии сделаны следующие допущения:

1. Биржевая стоимость облигаций остается неизменной, поэтому доходность по облигациям одинакова для первой, второй и третьей покупки ОФЗ. На самом деле цена будет меняться, и итоговая доходность может быть как выше, так и ниже расчетной.
2. Полученные купонные выплаты поступают не на ИИС, а на банковский счет, откуда их можно снять без ограничений.

Не все брокеры позволяют получать купонный доход по облигациям на счет, отличный от ИИС. Если купонные выплаты попадают на ИИС, это уменьшает итоговую доходность до 14,7%. Это происходит, потому что в случае выплаты купонов на банковский счет их можно повторно внести на ИИС и получить с этих денег двойную прибыль: за счет покупки ОФЗ и за счет получения налогового вычета. Когда купоны попадают на ИИС, они не считаются внесением средств и не входят в базу для исчисления налогового вычета.

Подробные расчеты по двум вариантам этой стратегии — в гугл-таблице.

А можно больше?

Можно. Самый безрисковый, но еще более доходный вариант — копить средства на краткосрочном банковском вкладе до внесения их на ИИС. Например, в начале года открыть вклад на 9 месяцев с возможностью пополнения (а еще лучше — на произвольный срок, в некоторых банках так можно) и ежемесячно вносить туда деньги. В конце года средства с закрытого вклада и проценты перевести на ИИС.

Я на своем ИИС к ОФЗ добавил еще FinEx ETF FXRL и немного акций «голубых фишек». ETF — это индексный фонд, прекрасный инструмент для пассивных инвестиций.

В результате доходность моего портфеля с начала года выглядит так:

Получение первого налогового вычета увеличивает эту доходность, сейчас в моменте она составляет около 20% годовых.

Портфель по стратегии «Оптимальная» таким просадкам не подвержен. Облигации в нем будут погашены сами 21 августа 2021 года, незадолго до истечения трехлетнего периода ИИС, а значит, у владельца нет риска продать их по невыгодной цене.

Какие есть риски

ИИС практически безрисковый способ получения пассивного дохода. Но тем не менее возможны следующие ситуации:

1. государство когда-нибудь отменит льготы по ИИС — скорее всего, это затронет новых клиентов, лишний повод не тянуть с открытием ИИС;
2. у брокера отзовут лицензию — это очень маловероятная ситуация, но теоретически возможная;
3. по ОФЗ изменятся ставки и цены. Это наверняка произойдет, причем может быть как в лучшую для вас сторону, так и в худшую. Это имеет значение только для стратегии «Оптимальная». В худшем случае в результате вы получите чуть меньшую доходность;
4. у владельца ИИС пропадет источник выплаты подоходного налога — например, он потеряет работу. Если государство не получит подоходный налог, то и вычетов не будет, и доходность упадет;
5. потребуется закрыть ИИС досрочно — тогда полученные вычеты придется вернуть. В стратегии «Оптимальная» можно получить хоть что-то за счет ОФЗ, в остальных — только возврат вложенных средств.

Запомнить

1. Открываем ИИС, даже если нет денег и не хотим им пользоваться сейчас.
2. Комиссии брокера уменьшают доходность.
3. Пополняем раз в год в конце года.
4. Получаем налоговый вычет в следующем году.
5. Покупаем ОФЗ для увеличения доходности.
6. Риски — минимальны.

Стабильный доход на ИИС: простые стратегии для начинающих

Какие стратегии помогут инвесторам сохранить капитал и что нужно учитывать при выборе активов на фондовом рынке — в статье.

Стратегия нужна в любых случаях — при торговле на брокерском счету, ИИС, покупки недвижимости или вкладе в банке. Она помогает совершать сделки рационально и не поддаваться эмоциям.

• Зачем нужна инвестиционная стратегия на ИИС
• Доход от налоговых вычетов на ИИС без покупки ценных бумаг
• Покупка ОФЗ
• Облигации «голубых фишек»
• Акции «голубых фишек»
• Покупка разных активов для управления риском
• Кратко

Зачем нужна инвестиционная стратегия на ИИС

Поскольку ИИС предполагает долгосрочное инвестирование, важно, чтобы и стратегия была рассчитана на долгий срок. Это поможет управлять портфелем на протяжении всех трех лет, а также заранее просчитать прогнозируемую доходность.

Подробно о том как открыть ИИС и что нужно о нем знать, в статьях блога Газпромбанк Инвестиции:

• Как открыть индивидуальный инвестиционный счет: пошаговая инструкция. Весь процесс открытия ИИС шаг за шагом в приложении Газпромбанк Инвестиции.
• ИИС vs брокерский счет: в чем разница. В статье описаны преимущества и недостатки каждого счета, а также даны рекомендации, какой тип подойдет для разных инвесторов.
• Типы налоговых вычетов по ИИС. Условия применения налоговых вычетов, их отличия и расчет доходности.
• Как получить налоговый вычет по ИИС на сайте ФНС. Подробная инструкция о том, как подать заявление на вычет без визита в налоговую.

Стратегии могут быть разными — инвестор может активно торговать различными бумагами, может собрать портфель облигаций и держать их до погашения или же вовсе не покупать никаких активов. Разбираем четыре самые популярные стратегии и их историческую среднюю доходность.

Стратегия 1: доход от налоговых вычетов на ИИС без покупки ценных бумаг

Закон не обязывает инвесторов покупать ценные бумаги на ИИС, а доход можно получить с налогового вычета за пополнение счета — до 52 000 рублей при пополнении на 400 000 рублей в год при наличии официального дохода при выборе вычета типа А. Такая стратегия может ежегодно приносить около 8%.

Плюс: доходность может быть выше ставки по депозитам.

Минус: ИИС нельзя закрывать в течение трех лет, иначе инвестор потеряет право на налоговый вычет, а уже полученные придется вернуть и заплатить пени за пользование деньгами.

Стратегия 2: регулярный доход от ОФЗ

Стратегия предполагает инвестирование в облигации федерального займа (ОФЗ). Их выпускает государство и предлагает доходность, которая практически равна ключевой ставке ЦБ и инфляции. При этом риски минимальны — шанс, что государство не выплатит кредит, почти нулевой.

По данным Московской биржи, историческая доходность индекса ОФЗ составляет 8,4%. Вместе с вычетом типа А на ИИС такая доходность может принести около 16% годовых без учета налогов и комиссии брокера.

Плюсы: ценные бумаги, выпущенные государством, считаются на рынке самыми надежными.

Минусы:

• Ключевая ставка может упасть, и Минфин уменьшит размер купона у новых облигаций. Доходность портфеля упадет.
• С доходностью, сопоставимой с инфляцией, получится сохранить капитал, но не увеличить его.
• Если инвестор собирается закрыть ИИС через три года, то должен будет продать некоторые ОФЗ по рыночной цене, потому что их срок погашения к тому времени не наступит.

Стратегия 3: регулярный доход от облигаций «голубых фишек»

Вместо ОФЗ с низкой доходностью относительно инфляции можно купить корпоративные облигации компаний первого эшелона — «голубых фишек». Их облигации самые надежные и ликвидные на рынке после ОФЗ. Например, это бумаги Газпрома, Сбербанка, Роснефти.

По информации Московской биржи, средняя историческая доходность индекса корпоративных облигаций составляет 9,4%. Если каждый год пополнять ИИС на 400 000 рублей и покупать только облигации «голубых фишек», то доходность составит 7,94% от вычета + 9,4% от облигаций, то есть 17,34% годовых без учета налогов и комиссии брокера.

Плюсы:

• «Голубые фишки» почти так же надежны, как и государственные бумаги. Шансы, что Газпром станет банкротом за 3–5 лет обращения облигации близятся к нулю.
• Можно диверсифицировать портфель и выбирать облигации с доходностью выше индекса.

Минусы: доходность не сильно выше ОФЗ.

Стратегия 4: дивиденды и ставка на рост акций «голубых фишек»

Стратегия предусматривает ежегодную покупку акций «голубых фишек». Акции — это инструмент с высоким риском. Никто не может гарантировать, что их стоимость на рынке будет расти. Но исторически бизнес развивается, а значит, котировки растут.

Тем не менее акции «голубых фишек» менее волатильны, а многие крупные компании выплачивают дивиденды. Исторически акции таких компаний растут по 10–12%.

Средний показатель доходности портфеля за три года: 7,94% от вычета + 10–12% от роста акций и дивидендов = 17,94–19,94% годовых без учета налогов и комиссии брокера.

Плюсы:

• Доходность часто выше инфляции, стратегия может увеличить капитал.
• Можно получать дивиденды.

Минусы:

• Высокие риски — если в среднем рынок растет, это не гарантирует рост акций в портфеле. Инвестор, в портфеле которого одни акции, может наблюдать снижение цены и на 40%. Часто это психологически некомфортно.
• Компания может не выплатить дивиденды, если не получила прибыль или решила направить ее на развитие бизнеса.
• Может случиться финансовый кризис, и тогда облигации сохранят свою доходность, а акции покажут минус. В результате инвестор потеряет часть капитала.

Стратегия 5: покупка разных активов для управления риском

Оптимальный портфель состоит из разных типов ценных бумаг, разных отраслей экономики и стран, а также из разных эмитентов в рамках одной отрасли. Аналитики сервиса Газпромбанк Инвестиции предлагают три стратегии диверсификации с разным уровнем риска:

• Низкий риск — 10% акций, 70% облигаций, 20% золота и валюты.
• Умеренный риск — 30% акций, 50% облигаций, 20% золота и валюты.
• Высокий риск — 60% акций, 30% облигаций, 10% золота и валюты.

В диверсифицированных портфелях каждому классу активов отводится определенная роль: например, акции — это инструмент заработка и увеличения стоимости портфеля на растущем рынке, облигации и золото выполняют роль защитных инструментов, а иностранная валюта защищает от рисков, связанных с рублем.

По истечении трех лет с момента открытия ИИС, инвестор получает возможность закрыть счет с сохранением всех налоговых вычетов, вывести деньги и ценные бумаги. Как это сделать — читайте в статье Как закрыть ИИС и сохранить право на налоговый вычет.

Источник: аналитический отдел ООО «Ньютон Инвестиции»

Кратко

• Вычет за сумму пополнения ИИС дает доходность в 8% годовых, даже если не покупать ни одной ценной бумаги.
• ОФЗ — самый надежный инструмент на фондовом рынке, доходность примерно равна инфляции.
• Облигации «голубых фишек» — один из наименее рисковых активов с доходностью на пару процентов выше, чем по ОФЗ. Акции «голубых фишек» — самые ликвидные бумаги Московской биржи, акции топ-15 российских компаний.
• Диверсификация — снижение рисков портфеля и повышение доходности за счет выбора разных типов ценных бумаг, отраслей экономики, стран и эмитентов.

Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Оценки, прогнозы в отношении финансовых инструментов, изменении их стоимости являются выражением мнения, сформированного в результате аналитических исследований сотрудников ООО «Ньютон Инвестиции», не являются и не могут толковаться в качестве гарантий или обещаний получения дохода от инвестирования в упомянутые финансовые инструменты. Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.

---

Общество с ограниченной ответственностью «Ньютон Инвестиции» осуществляет деятельность на
основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности №045-14007-100000, выданной Банком России 25.01.2017, а также
лицензии на осуществление дилерской деятельности №045-14084-010000, лицензии на
осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №045-14085-001000 и лицензии
на осуществление депозитарной деятельности №045-14086-000100, выданных Банком России
08.04.2020. ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует доход, на который рассчитывает инвестор,
при условии использования предоставленной информации для принятия инвестиционных
решений. Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной
рекомендацией. Во всех случаях решение о выборе финансового инструмента либо совершении
операции принимается инвестором самостоятельно. ООО «Ньютон Инвестиции» не несёт
ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо
инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленной информации.

С целью оптимизации работы нашего веб-сайта и его постоянного обновления ООО «Ньютон
Инвестиции» используют Cookies (куки-файлы), а также сервис Яндекс.Метрика для
статистического анализа данных о посещениях настоящего веб-сайта. Продолжая использовать
наш веб-сайт, вы соглашаетесь на использование куки-файлов, указанного сервиса и на
обработку своих персональных данных в соответствии с «Политикой конфиденциальности» в
отношении обработки персональных данных на сайте, а также с реализуемыми ООО «Ньютон
Инвестиции» требованиями к защите персональных данных обрабатываемых на нашем сайте.
Куки-файлы — это небольшие файлы, которые сохраняются на жестком диске вашего
устройства. Они облегчают навигацию и делают посещение сайта более удобным. Если вы не
хотите использовать куки-файлы, измените настройки браузера.

Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями
регламента брокерского обслуживания. Клиент обязан самостоятельно обращаться на
сайт брокера
за сведениями об изменениях, произведенных в регламенте
брокерского обслуживания и несет все риски в полном объеме, связанные с неполучением или несвоевременным получением
сведений в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения указанной обязанности.

© 2023 Ньютон Инвестиции

Цель любого инвестора — заработать. Если делать это на фондовом рынке, то в идеале — еще и экономить на налогах. Рассказываем, как это делать.

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет, доступный для граждан РФ и резидентов-иностранцев, живущих в России, для которого предусмотрен льготный налоговый режим. Как и через обычный брокерский счет, через ИИС можно совершать операции на рынке ценных бумаг.

Похожие накопительные программы много лет действуют в других странах: IRA (США), ISA (Британия), NISA (Япония), Rürup-Rente (Германия).

Цель ИИС, как и других подобных счетов — стимулировать людей самостоятельно копить на крупные финансовые цели, в том числе на будущую пенсию. Человек получает налоговые льготы от государства, но при этом ограничен в досрочном выводе денег.

К лету 2022 года в России открыто более 5,5 млн индивидуальных инвестиционных счетов. Это более десятка миллионов семей и четверть всех, кто инвестирует средства на Московской бирже. В среднем владельцы ИИС получают около 40 тыс. рублей вычетов в год от государства.

Какие налоговые льготы дает ИИС

Есть два типа ИИС, каждый из которых соответствует одному типу льготы:

• Первый тип (А) возвращает владельцу счета 13% той суммы, которую он внес на ИИС.
• Второй тип (Б) освобождает инвестора от налога на весь доход, который будет получен от прироста его инвестиций за период от трех лет.

По типу А действует лимит: можно вернуть не более 13% с 400 тыс. рублей в год, то есть не более 52 тыс. рублей из налоговых отчислений государству. А также — не более суммы НДФЛ, которую инвестор уплатил в том же году. То есть вычет берется из подоходного налога. Если инвестор не платит налог со своего официального дохода, то и вычета не будет.

По типу Б сумма налога, уплаченного с дохода от трудовой деятельности или из других источников, не важна. Важно лишь, чтобы инвестор был резидентом России (проживал на территории страны не менее 183 дней в год). Тут лимит на взнос составляет 1 млн рублей в год. Все, что будет заработано с этой суммы на ИИС, налогом не облагается.

Какой тип ИИС выгоднее

Если инвестор не имеет официального дохода или он у него слишком мал (налогов платится меньше, чем можно было бы получить обратно в виде вычета), то выбор очевиден — нужно открывать тип Б, где не надо платить налоги с дохода от инвестиций.

Если инвестор перечисляет в пользу государства за год более 52 тыс. рублей налогов (для этого нужно зарабатывать «в белую» более 400 тыс. рублей ежегодно, или более 33 тыс. рублей в месяц), то с высокой вероятностью тип А окажется для него выгоднее, даже после того, как брокер удержит НДФЛ с прироста инвестиций.

Доход в пользу инвестора по счетам типа А и Б (при доходности инвестиций 15%, тыс. руб.)

Год	Доход от инвестиции (до вычета налога)	Возврат максимального вычета по типу А	Доход с типа А после уплаты налога	Итоговый накопленный доход по типу А	Итоговый накопленный доход по типу Б
1	60	52	104	104	60
2	129	52	164	268	189
3	199	52	225	494	388
4	270	52	287	781	658
5	340	52	348	1129	999
6	411	52	410	1539	1410
7	482	52	471	2010	1891
8	552	52	532	2542	2444
9	623	52	594	3136	3067
10	693	52	655	3791	3760

Источник: подсчеты автора

Поясним на конкретном примере расчеты, отраженные в таблице. Предположим, что два человека ежегодно инвестируют по 400 тыс. рублей на два разных типа ИИС. Если оба получают доходность по 15% в год, то через три года первый получит на руки 494 тыс. рублей чистого дохода (после уплаты налога), второй — 388 тыс. рублей. Разница в пользу типа А более 100 тыс. рублей.

Чтобы тип Б стал выгоднее, чем тип А, доходность на счете должна быть гораздо выше 15%. Например, при 50% годовых прибыль за три года составит 1,5 млн против 1,55 млн в пользу второго. Другой способ обогнать тип А, пользуясь типом Б, это не закрывать его как можно дольше. Например, при 16% годовых через 10 лет он принесет 4,05 млн против 4,04 млн на первом типе.

Обратите внимание: Тип открытого ИИС нигде не прописан. Он определяется в момент получения налогового вычета, и потом его поменять нельзя. То есть инвестор может использовать лишь один вид льготы:

• получив 13% со взноса, он не может обнулить налог на прирост в будущем;
• запросил нулевой налог при закрытии счета — вернуть часть взносов уже будет нельзя.

На какой срок открывать ИИС

Минимальный срок владения ИИС, после которого счет можно закрыть, три года. Например, счет открыт 5 мая 2020 года — вывести деньги можно 6 мая 2023 года. Важен именно срок владения, а не дата пополнения. Сам факт наличия ИИС ни к чему не обязывает, поэтому имеет смысл открывать его как можно раньше.

У инвестора есть возможность гибко пользоваться вычетами, например, держать деньги в банке и пополнить ими ИИС когда удобно. Даже если это случится через пять лет владения или в последний день перед истечением трех лет. Так инвестор сможет получить гарантированные 13% на взнос и затем сразу закрыть счет, если деньги потребовались обратно.

Максимальный эффект можно получить в трех случаях.

— Инвестор вложился на короткий срок и сумел заработать большую прибыль.

— Инвестор медленно наращивал сумму, не выводя деньги годами.

В обоих случаях тип Б выгоднее.

— Самый популярный вариант: раз в три года инвестор заново открывает ИИС, повторно вкладывая одни и те же деньги и получая с них вычеты по типу А.

Когда и как закрывать ИИС

ИИС можно закрыть в любой день владения, даже до истечения трех лет. Но если нарушен срок владения таким счетом (не менее 3 лет), тогда придется вернуть государству полученные льготы и заплатить по ним пени и штрафы. И наоборот: можно закрыть ИИС до получения вычета типа А, тогда право на эту льготу не теряется и ее можно будет использовать позднее.

Закон требует обязательно закрывать ИИС лишь в одном случае — если был открыт второй такой счет у другого брокера. Инвестору дается месяц, чтобы он оставил только один из двух имеющихся. Такая ситуация возникает, когда клиент меняет своего брокера с переводом всех активов или без их перевода.

Срочный перевод иностранных бумаг из «Альфа-Инвестиций». Как инвестору сохранить активы и не потерять деньги?

Большинство брокеров позволяет закрыть ИИС только лично в офисе, и на это уходит несколько дней или даже недель. К моменту закрытия счета обычно требуется продать все активы и перевести их в рубли. Но бывают исключения, когда брокер разрешает закрывать счет дистанционно и не продавать иностранную валюту.

Где получать вычеты

Основной сервис для получения вычетов находится на сайте Федеральной налоговой службы. В личном кабинете налогоплательщика в разделе «Доходы и вычеты» можно либо заполнить декларацию вручную, либо запросить возврат налога в упрощенном порядке. Второй вариант появился в 2022 году, и пока не все брокеры поддерживают эту опцию.

Заполнение декларации автоматизировано: анкета подтягивает справки 2-НДФЛ за предыдущий год. В первые месяцы года они еще могут быть не готовы, тогда придется их заказывать в бухгалтерии своего работодателя. К декларации нужно приложить сканы (фотографии) договора с брокером и чеки о пополнении счета.

Упрощенные вычеты доступны в том же личном кабинете налогоплательщика, если брокер сам отправил в ФНС договор, номер счета и чеки о пополнении. Тогда процедура подачи заявления на вычеты занимает пару минут. Срок получения денег: от полутора (упрощенные вычеты) до трех-четырех месяцев (стандартная декларация).

Как платить налоги с ИИС

Брокеры являются налоговыми агентами для всех клиентов и всех инвестиционных продуктов, в том числе в отношении ИИС. Они сами удерживают налог с дохода, если он был, а также учитывают убытки для уменьшения налога в будущем, если они были.

Если у клиента открыт ИИС и он получал по нему вычеты типа А до истечения трех лет, то в день закрытия брокер удержит необходимую сумму налога с прироста инвестиций. Также в течение срока владения ценными бумагами могут быть другие доходы (купоны, дивиденды). С них брокер удерживает налог до закрытия ИИС, и на счет уже начисляется доход в чистом виде.

Если клиент в течение срока владения ИИС не получал вычеты типа А (не знал, какой будет ему выгоднее), то в момент закрытия стоит напомнить брокеру, что это счет типа Б. Если этого не сделать или брокер все же удержит НДФЛ по ошибке, то вычет можно вернуть через сайт ФНС по аналогии с типом А: личный кабинет — доходы и вычеты — подать декларацию.

Можно ли потерять деньги на ИИС

Индивидуальные инвестиционные счета с точки зрения закона не являются более защищенными, чем другие брокерские счета и продукты. В отличие от банковских вкладов они не застрахованы государством ни от банкротства брокера, ни от рыночных рисков, связанных с убытками из-за падения купленных активов.

Ценные бумаги и контракты (фьючерсы, опционы), которыми владеет инвестор, хранятся отдельно от активов брокера в депозитариях, поднадзорных Банку России. Параллельно учет акционеров ведут регистраторы, нанятые компаниями-эмитентами. Потери ценных бумаг из реестров и депозитариев не случались ни разу.

В 2022 году появились новые риски, которые стоит иметь в виду. Иностранные ценные бумаги (акции, еврооблигации), имеющие вышестоящий зарубежный депозитарий, могут быть блокированы из-за ограничений в отношении российских банков, брокеров и биржи. В этом случае продать свои активы становится невозможно до отмены санкций.

Какая доходность у ИИС

Это самый сложный вопрос, поскольку ответ зависит от того, что и когда было куплено на счете и когда продано. Но можно оценить минимальную доходность инвестиций, чтобы сравнить ее с банковским депозитом и понять, насколько инвестору интересны такие вложения.

Самый низкий риск на рынке — у государственных облигаций (ОФЗ). Выплаты по ним гарантированы правительством (Минфином), поэтому доходность там минимальна. ОФЗ с погашением через год на лето 2022 года приносят 8,4% годовых. Это выше максимальных ставок в банках (7,7% годовых).

Помимо дохода от купонов и прироста цены ОФЗ инвестор получит вычет на взнос. В сумме будет получено 27,4% за три года владения ОФЗ и еще 13% от ФНС. Это 40% на весь срок или около 12% годовых, то есть в 1,5 раза больше, чем на вкладах.

У какого брокера открывать ИИС

Выбор брокера, как и банка, зависит от целей инвестора и того, где он сам физически находится. Основное неудобство большинства договоров ИИС в том, что закрывать их приходится при личной явке, даже если они были открыты удаленно на сайте или в приложении своего зарплатного банка.

Как начинающему инвестору выбрать брокера и не переплатить

Если есть возможность выбирать из нескольких брокеров своего региона, то обычно их сравнивают:

1. по размеру (надежности);
2. рейтингам приложений (удобству);
3. списку доступных инструментов (иностранные, профессиональные);
4. качеству поддержки (обучение, чат, круглосуточный кол-центр).

Еще один важный критерий — размер комиссий, а также бонусов в пользу инвестора. Брокеры в погоне за клиентами выставляют низкие или даже нулевые тарифы на покупку ценных бумаг (счета по умолчанию везде бесплатны), а также дарят деньги и акции за пополнение.

Выбрать брокера можно с помощью сервиса Банки.ру. В нем есть тарифы и рейтинги приложений биржевых операторов, а также ответы на вопросы:

• на какие площадки будет предоставлен доступ (Московская биржа, СПБ Биржа, срочный рынок, внебиржевой рынок и другие);
• есть ли у брокера демосчет, чтобы протестировать его сервисы.

Рейтинг брокерских мобильных приложений можно посмотреть в строчке каждого брокера, нажав на ссылку «Подробнее» под кнопками «Открыть счет онлайн» или «Оставить заявку».

Там же будет информация о тарифе и возможности открыть индивидуальный инвестиционный счет в этой инвестиционной компании.

Дальше все просто:

1. Нажимаете кнопку «Открыть счет онлайн» — вы окажетесь на верифицированной странице вашего будущего брокера. Так вы избежите уловки мошенников, создающих сайты-клоны.
2. Регистрируйтесь, следуя инструкциям официального сайта.

Евгения НОВИКОВА для Banki.ru

Кадр: фильм «Всё везде и сразу» / A24

Обозреватель Skillbox Media. Работала со «Сравни.ру», ВТБ, «Ак Барс Банком», Газпромбанком. Подготовила курсы по инвестициям для Промсвязьбанка и Школы инвестора ВТБ.

Статью помогла подготовить

Независимый инвестиционный советник, партнёр сервиса «Советники Винвестора».

За доходы от инвестиций нужно платить НДФЛ: 13 или 15% в зависимости от того, сколько вы зарабатываете. Но этого можно избежать, если использовать индивидуальный инвестиционный счёт. Знать о нём полезно всем, кто планирует инвестировать в ценные бумаги.

Прочитав этот материал Skillbox Media, вы узнаете, как экономить на налогах и сколько денег можно вернуть.

• Что такое ИИС
• Какие есть условия получения вычета
• Какие вычеты можно получить
• Как открыть ИИС
• Как получить вычеты
• Что такое ИИС-3 и что о нём надо знать
• Как узнать больше об инвестициях

---

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт для инвестиций, на котором ведётся учёт валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг. Его можно пополнить и покупать на эти деньги активы — валюту, акции, облигации. Он даёт право на налоговые вычеты — возврат НДФЛ или освобождение от налогов. Открыть счёт можно у брокера или управляющей компании.

Брокер — посредник между инвестором и биржей. Он делает так, чтобы вы могли покупать и продавать ценные бумаги. Без него торговать на бирже не получится. Подробнее об этом можно почитать в статье о брокерах. Управляющая компания — компания, которая будет совершать сделки вместо вас и возьмёт за это процент от дохода. Она открывает клиентам брокерские счета, но торгует на них сама.

Счёт у брокера — почти как счёт в банке. Вы пополняете его, а потом можете совершать с ним разные операции. Например, можно купить и хранить на этом счёте акции, туда же будут поступать и дивиденды по ним.

Счета бывают двух типов — брокерский и ИИС. С помощью брокерского можно хранить, покупать и продавать активы. За доход от операций нужно будет платить НДФЛ.

Обычно брокер удерживает налоги автоматически, но есть исключения. Налог с дивидендов от иностранных эмитентов и с операций купли-продажи валюты инвестор платит сам.

С помощью ИИС тоже можно хранить, покупать и продавать любые активы. Но с них можно получить налоговые вычеты — такие, что можно практически не платить налоги. Поэтому доходность инвестиций через ИИС выше, чем доходность инвестиций через брокерский счёт.

Но у ИИС есть ограничения. Например, с ИИС нельзя вывести часть денег или ценных бумаг. Вывод активов равносилен закрытию счёта. Кроме того, ИИС можно пополнять только в рублях — перевести активы на него с брокерского счёта не получится. Другие ограничения касаются получения вычетов — о них мы расскажем дальше.

Налоговый вычет могут получить не все, кто открыл ИИС. Он доступен, если у человека только один ИИС, он владеет им не менее трёх лет и пополняет его не более чем на 1 миллион рублей в год. Разберёмся в ограничениях подробнее.

Можно иметь только один ИИС. Если у вас два индивидуальных инвестиционных счёта, право на налоговый вычет теряется. Это прописано в статье 10.2-1 №39-ФЗ.

Но есть исключение. Если вы переносите ИИС от одного брокера к другому, временно можно владеть двумя счетами. Главное — закрыть старый ИИС в течение 30 дней после того, как вы открыли новый.

Счёт нельзя закрывать минимум три года. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству. Кроме вычетов, нужно будет заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ.

Пополнять счёт можно не более чем на 1 миллион рублей в год. Если внесёте больше, потеряете право на вычет. А вот минимальной стартовой суммы нет — её определяет брокер. Например, в «Тинькофф» и «Финаме» можно внести на счёт любую сумму, даже тысячу рублей.

Есть два типа вычетов по ИИС: А и В. Пользоваться ими одновременно нельзя, нужно выбрать один.

Вычет типа A. Также его могут называть ИИС А, или ИИС-1. Это инвестиционный вычет, который позволяет вернуть 13% от суммы, внесённой на счёт. Сумму вернут из уплаченного вами НДФЛ — то есть только если вы платите налоги — например, с зарплаты, процентов по вкладам, сдачи в аренду недвижимости, выплат по договору ГПХ.

Вычет возвращают только с суммы, которую внесли на ИИС в налоговом периоде. Если на счёте есть доход по дивидендам или купонам либо цена акций выросла, эти деньги не учитываются.

Максимальная сумма с ИИС, по которой можно получить вычет в год, — 400 000 рублей. С неё вам вернут 13% — 52 000 рублей, но не больше суммы уплаченного налога. То есть если вы заплатите 40 тысяч рублей налога, то и получите 40 тысяч рублей.

Особые условия — для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год. Ставка НДФЛ для них — 15%, сумма вычета — до 60 тысяч рублей.

Вычет можно получить только в том году, в котором вы внесли деньги на счёт. Но подать на него можно в течение трёх лет. Например, если деньги внесены в 2020 году, то подать на вычет можно в 2021, 2022 или 2023 году.

Вычет можно получать ежегодно, но для этого придётся пополнять ИИС каждый год. Например, если вы семь лет подряд ежегодно пополняете счёт, то и вычет вам положен каждый год из этих семи лет.

Вычет типа Б. Также его называют ИИС Б или ИИС-2. Это вычет, который освобождает от всех налогов по инвестициям, кроме налогов на доходы от дивидендов и сделок с валютой.

При этом типе вычета неважно, платите ли вы НДФЛ с дохода. Поэтому оформить его могут, например, самозанятые или пенсионеры.

Вычет типа Б бесполезен, если вы не планируете покупать активы, а просто храните на счёте деньги. Прибыли от них не будет, налоги платить не нужно, значит, и экономии нет.

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счёт, нужно выбрать брокера, заполнить заявку и установить приложение для торговли.

Брокеров много — например, брокерские услуги предоставляют банки «Сбер», ВТБ, «Тинькофф». Ещё есть компании, которые предоставляют только брокерские услуги, — например, «Финам». У каждого брокера — свои комиссии и доступные для покупки ценные бумаги. Узнать условия можно на сайтах брокеров.

Заполнить заявку на открытие счёта в большинстве случаев можно на сайте брокера. В ней нужно указать паспортные данные и номер телефона, некоторые брокеры также просят ИНН. Когда счёт откроют, вам вышлют данные для входа в личный кабинет.

Личный кабинет нужен, чтобы совершать сделки — покупать ценные бумаги. Можно выбрать любой удобный формат:

• пользоваться личным кабинетом на сайте брокера;
• установить мобильное приложение на телефон;
• установить торговый терминал на компьютер.

Чтобы инвестировать с помощью ИИС, нужно будет пополнить его. Сделать это можно в любое время и на любую сумму.

Условия пополнения счёта, открытого в управляющей компании, другие. Деньги на него нужно вносить сразу — и не меньше установленной компанией суммы.

Механизм получения вычета зависит от того, какой тип вычета вам нужен.

ИИС А. Чтобы самостоятельно оформить вычет типа А по ИИС, нужно обратиться в ФНС.

С 21 мая 2021 года оформление вычета типа А автоматизировали. Если у инвестора есть право на вычет с ИИС, в его личном кабинете налогоплательщика появится предзаполненное заявление. Обычно это происходит до 20 марта года, следующего за тем годом, в котором положен вычет.

Чтобы получить возврат НДФЛ, нужно указать в заявлении реквизиты счёта и подтвердить отправку. В течение 15 дней деньги поступят на указанный счёт.

Если у вас нет личного кабинета или вам доступно несколько видов вычетов, можно подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором указывают доходы и налоги.

Нужно указать в декларации все доходы и уплаченный вами НДФЛ, приложить реквизиты счёта, договор на открытие счёта и документы, которые подтвердят перевод денег на ИИС, — запросить их можно у брокера.

Подать декларацию можно лично в отделении ФНС или онлайн. Онлайн можно заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика или подготовить её в программе «Декларация» и загрузить в личный кабинет.

ИИС Б. Оформить вычет типа Б можно у брокера. Для этого нужно запросить в ФНС справку, что вы не использовали вычет типа А, и представить её брокеру. Тогда он не удержит налог при закрытии счёта.

Есть и другой вариант. Можно закрыть счёт и уплатить налоги, а потом вернуть весь уплаченный налог на доходы физических лиц через ФНС.

Для этого нужно отнести в ФНС налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. К декларации нужно прикрепить договор на открытие счёта, подтверждение перевода денег на ИИС и закрытия счёта, брокерские отчёты за период владения счётом, справку о доходах и суммах налога физического лица, выданную брокером, и пояснение, что вы заявляете на вычет типа Б.

ИИС-3 — это новый тип вычета, который пока не работает. Он начнёт действовать в 2024 году и заменит собой вычеты обоих типов. Соответствующий проект разработали Минфин и Банк России.

Предполагается, что новый вычет не будет ограничивать максимальную сумму взноса на счёт, но рассчитывать вычет всё равно будут с 400 тысяч рублей в год. Чтобы получить вычет по такому счёту, нужно владеть счётом не менее 10 лет.

В проекте закона также указано, что инвесторы смогут иметь до трёх договоров на ведение ИИС 3-го типа, но круг ценных бумаг и сделок, которые можно совершать на таком счёте, ограничат.

Когда закон об ИИС-3 вступит в силу, открыть ИИС типов A и Б будет нельзя. При этом ИИС, которые открыты до 31 декабря 2023 года, продолжат действовать на прежних условиях.

• Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — счёт для инвестиций, по которому можно получить налоговые вычеты. Он работает так же, как брокерский: можно пополнять его, покупать и продавать акции, облигации и другие ценные бумаги.
• У ИИС есть ограничения. С него нельзя частично вывести деньги, а пополнять его можно только рублями.
• Чтобы получить вычет, нужно держать ИИС не меньше трёх лет и пополнять его не более чем на 1 миллион рублей в год. Счёт должен быть один.
• Есть два типа вычета. По вычету A можно возвращать НДФЛ до 52 000 рублей каждый год. По вычету Б — не платить налоги на доход от инвестиций.
• С 2024 года нельзя будет открыть ИИС типа А и Б. Их заменит новый вычет — ИИС-3. По нему будут возвращать НДФЛ с суммы до 400 тысяч в год, но пополнять счёт можно будет на любую сумму.

• Есть много инструментов инвестирования, на которых можно зарабатывать. О некоторых из них можно узнать из наших гайдов: мы рассказывали об акциях, ETF и ОФЗ.
• Если вы слышали о бинарных опционах, прочитайте обзор Skillbox Media. Чтобы написать его, мы поговорили с экспертами, и они рассказали, почему на бинарных опционах невозможно заработать.
• Зарабатывать на ценных бумагах можно разными способами. Например, покупать актив и ждать, пока он подорожает. Этот тип сделок называется лонгом. Есть и другой тип сделок — шорт. В шорте вы продаёте актив, которого не имеете. В Skillbox Media есть материал о лонгах и шортах, из которого вы узнаете, как это работает.
• Чтобы зарабатывать на инвестициях, нужны знания и навыки. Получить их можно на курсе Skillbox «Трейдинг». Его записали совместно с фондовым брокером «Финам» и образовательной платформой Crypto Flexx. На курсе учат торговать в плюс: контролировать риски, оценивать бумаги с помощью фундаментального и технического анализа, правильно интерпретировать новости.

Научитесь: Трейдинг
Узнать больше

Пока доходность по депозитам остается малоощутимой и едва покрывает темпы инфляции, россияне ищут другие способы приумножить капитал. Популярный вариант — индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке. Открыть такой можно под доверительное управление или распоряжаться активами самому. В обзоре Bankiros.ru решил подробно рассмотреть все условия, тарифы и нюансы управления.

Кому и зачем нужен индивидуальный инвестиционный счет

ИИС — это разновидность брокерского счета с льготным налогообложением. Такой способ инвестировать появился на российском рынке в 2015 году с тем, чтобы привлечь на фондовый рынок новых игроков. По сути, инвестсчет — это возможность попробовать себя в купле-продаже ценных бумаг, но на более мягких условиях. Вот в чем заключается особенность ИИС:

• Налоговые резиденты получают с инвестсчета вычеты двух типов. Можно вернуть 13% от суммы, зачисленной на ИИС, либо можно не платить с полученного дохода НДФЛ.
• Есть существенное ограничение. Чтобы получить налоговый вычет, надо держать счет открытым минимум три года.
• На одного человека — один инвестсчет. Если попытаться отрыть два ИИС одновременно, налоговая не позволит получить вычет.
• В течение трех лет, пока открыт счет, с него нельзя выводить средства. Но можно перейти к другому брокеру или управляющему.
• ИИС — государственная инициатива. Поэтому валютой счета выступают исключительно российские рубли.

Востребован ли такой вариант вложений? Однозначно, да. По информации Московской биржи, только в 2020 году количество инвестсчетов выросло на 46,3% и достигло 2,4 млн. Всплеск интереса россиян к инвестициям объясняется просто: привычные депозиты — низкодоходны, и с 2021 года будут дополнительно налогооблагаться. Поэтому вкладчики идут на фондовый рынок — за большей выгодой для своего бюджета.

Как открыть ИИС в Сбербанке — пошаговая инструкция

Завести инвестсчет можно дистанционно или через отделение, но выбрать способ лучше заранее: в зависимости от того, как вы откроете ИИС, Сбербанк будет по-разному взимать комиссии. Но сначала разберемся с алгоритмом действий.

• Через Сбербанк Онлайн

По адресу online.sberbank.ru находится интернет-банкинг Сбербанка. Текущие клиенты пользуются им, чтобы управлять счетами, вкладами и картами. Также через этот сервис можно управлять брокерскими счетами — в т.ч. ИИС. Для открытия инвестсчета:

1. Зайдите в личный кабинет Сбербанк Онлайн.
2. В верхнем меню кликните «Прочее», затем — «Брокерское обслуживание».
3. Нажмите ссылку «Открыть счет», разновидность — «Индивидуальный инвестиционный счет».
4. Выберите условия — доверительное или самостоятельное управление, стратегию и т.д.
5. Укажите счет, на который будут выводиться денежные средства.
6. Окончательно подтвердите открытие ИИС

Инвестсчета открывают дистанционно еще через несколько сервисов: мобильное приложение Сбербанк Онлайн, а также личный кабинет в Сбербанк Управление Активами. Алгоритм действий в них — аналогичный.

Внимание! Заводить ИИС и проводить операции без посещения офиса можно только тем клиентам, у которых есть подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг – gosuslugi.ru.

• Через ближайшее отделение

Чтобы заключить договор лично, можно обратиться в офис УК — Управляющей компании Сбербанка, или в уполномоченное отделение банка — такое, которое занимается брокерским обслуживанием. Просто идти в ближайшее отделение Сбербанка бессмысленно: в нем могут не оказывать инвестиционных услуг.

Важно! Если открывать ИИС лично, то вознаграждение Сбербанка будет состоять из двух частей — вознаграждение за размещение активов в размере 1% за пополнение + вознаграждение за управление счетом в размере от 1 до 1,7% суммы ежегодного баланса. А при открытии ИИС онлайн инвестор экономит — с него не взимается комиссия за управление. Учтите эту разницу, чтобы не переплатить.

Видео-инструкция как открыть ИИС в Сбербанк Онлайн

Необходимые документы

В отличие от оформления кредита, для открытия ИИС не нужен особый пакет документов: Сбербанк не будет присваивать кредитный рейтинг или связывать с работодателем. С собой достаточно взять:

• Паспорт;
• СНИЛС.

Уже на месте сотрудник Сбербанка выдаст персональную анкету и приложения к ней, договор об открытии брокерского счета, таблицу с кодами и акт их приема-передачи (для подтверждения операций по инвестсчету). О том, что ИИС открыт, сообщат в sms и уведомлении в личном кабинете.

Условия и тарифы Сбербанка по ИИС

В Сбербанке открывают обычные инвестсчета и счета с доверительным управлением. Если вы выбираете второй вариант, то де-факто заключаете договор с УК — Управляющей компанией Сбербанка. Что это дает на практике:

ИИС с самостоятельным управлением. В этом случае Сбербанк выступает обыкновенным брокером — агентом, через которого покупаются и продаются ценные бумаги. При этом сам инвестор решает, в какие активы вложить деньги, и сам проводит сделки. Такие инвестсчета дешевле в обслуживании.

ИИС с доверительным управлением (ДУ). Со своей стороны инвестор выбирает стратегию — с высоким или низким риском, преобладанием определенного актива в портфеле и т.д. Но дальше все сделки по счету проводит управляющий — финансовый аналитик. От инвестора ничего не требуется, но за ДУ нужно отдельно платить вознаграждение.

Полный перечень тарифов внушителен: активы можно покупать на разных рынках, где действуют свои комиссии, и в рамках различных стратегий. Но в самом общем виде условия по ИИС такие:

Условия ИИС в Сбербанке

Срок действия	Минимум 3 (три) года
Первоначальный взнос	от 10 000 руб. в Сбербанк Онлайн, от 50 000 руб. в Сбербанк Управление активами от 90 000 руб. в отделения Сбербанка
Дополнительные взносы	От 10 000 руб.
Комиссия за сделки	От 0,018 до 1,5%

Как инвестировать самому и что покупать

Для тех, кто решил управлять счетом самостоятельно, схема инвестирования выглядит примерно так:

1. Откройте ИИС в Сбербанке.
2. Пополните свой инвестсчет.
3. Начните приобретать активы.
4. Продавайте ценные бумаги при изменении рыночной стоимости.
5. Покупайте новые активы и храните до момента, когда цена вырастет.

С инвестсчетом торговать можно государственными и корпоративными облигациями, инвестиционными облигациями Сбербанка, акциями Московской биржи, ETF и т.д. В чем разница между описанными активами и какие из них выгоднее, Bankiros.ru уже подробно разбирался.

Кстати, отказаться от ДУ еще не значит полагаться только на свои знания. Управлять брокерскими счетами можно через Сбербанк Инвестор — приложение для смартфонов. Кроме купли-продажи активов, здесь у держателей ИИС есть доступ к готовым инвестиционным идеям. Опираясь на мнение аналитиков Сбербанка и опыт других инвесторов, сформируйте свой портфель — преимущественно однородный или смешанный (состоящий из разных активов).

Какие готовые стратегии предлагает Сбербанк

ИИС с готовой стратегий сейчас пользуется в Сбербанке наибольшей популярностью. Причины понятны: счет с ДУ не требует от инвестора каких-то особых компетенций — нужно просто выбрать стратегию, а дальше все сделают эксперты. Количество и содержание стратегий в Сбербанке постоянно меняются (те, что перестали действовать, отправляются в архив). Ниже рассмотрим только актуальные стратегии.

Накопительная — в облигации

Безопасная стратегия для инвесторов, которые не хотят рисковать. Подключив такую, вы не заработаете много, но с высокой долей вероятности убережете свои накопления и даже приумножите.

• Вложения стратегии — в гособлигации крупнейших компаний РФ.
• Инвестиции в облигации — через покупку инвестиционных паев ПИФ.
• Цель — получить доходность выше депозитной за счет купонного дохода, роста курсовой стоимости, а также оперативного управления портфелем.
• Подойдет инвесторам старше 18 лет с уровнем дохода от 50 000 руб. и тратами — до 50 000 руб.

Что насчет доходности? С момента запуска в середине 2019 года стоимость всех портфелей, управляемых в рамках стратегии, выросла на 7,16%. Прирост доходности за первое полугодие 2020 — 3,93%. Эти показатели лучше депозитных, а это значит, что держатели ИИС как минимум не проиграли от того, что пришли на фондовый рынок.

Доходная — российские акции

Эта стратегия — высокорисковая. Рассчитана на клиентов, которые хотят не просто сохранять капитал, а активно его приумножать.

• Вложения стратегии — в акции крупнейших компаний РФ с достаточной ликвидностью и высокими темпами роста.
• Инвестиции в акции — через покупку биржевых паевых инвестиционных фондов (БПИФ), или ETF.
• Цель — получить существенный прирост капитала.
• Подойдет инвесторам старше 18 лет с уровнем дохода от 50 000 руб. и тратами — до 50 000 руб.

Что насчет доходности? С конца 2018 года стоимость портфелей, управляемых в рамках этой стратегии ДУ, выросла на 26,17%. Рост доходности за апрель-сентябрь 2020 — 9,16%. Ни один банк не сможет предложить такие показатели по своим вкладам.

Помните, что в плюс к инвестиционному доходу по ИИС полагаются налоговые вычеты. Но есть и расходы: комиссия брокеру, вознаграждению управляющему и т.д. Поэтому доход по инвестсчету стоит рассчитывать совокупно — с учетом всех льгот и расходов за обслуживание.

Как пополнить счет

Сегодня основной способ управлять счетами — дистанционный. В том числе, пополнять ИИС можно через интернет-банкинг. Для этого:

1. Откройте десктопную версию Сбербанк Онлайн.
2. В верхнем меню кликните «Прочее», затем — «Брокерское обслуживание».
3. Нажмите кнопку «Пополнить счет».
4. Выберите рынок: для рублевого пополнения доступны фондовый, валютный, срочный и внебиржевой, а пополнения в ин. валюте — только валютный и внебиржевой.
5. Укажите код договора, реквизиты для списания средств и введите сумму.
6. Подтвердите пополнение, введя одноразовый код из sms-сообщения.

Деньги придут на счет уже через пять минут. При пополнении через смартфон есть отличия — сперва нужно выбрать раздел «Платежи» → подпункт «Платежи» → «Остальные». Затем в поле поиска вписывайте «Пополнение брокерского счета» — больше отличий от десктопного Сбербанк Онлайн нет.

Также ИИС можно пополнить через отделение. Для этого сообщите операционисту, что хотите внести деньги на инвестиционный счет, и назовите рынок — срочный, валютный, фондовый или внебиржевой. Затем укажите номер ИИС и сумму пополнения. В отличие от пополнения в Сбербанк Онлайн, через кассу деньги идут на счет дольше — в течение часа.

Как получить налоговый вычет

Главное преимущество ИИС перед обыкновенным брокерским счетом — налоговые льготы двух типов. Разбираемся, как их получить:

1. Зарегистрироваться на сайте ФНС, если не сделали этого раньше. Через личный кабинет удобно подавать декларации и делать платежи.
2. Получить неквалифицированную электронную подпись. Заменяет подпись под документами, которая ставится собственноручно.
3. Подготовить необходимые документы. Понадобятся справка 2-НДФЛ, скан договора обслуживания в Сбербанке и подтверждение зачисления средств на ИИС*.
4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
5. Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
6. Дождаться, когда ФНС рассмотрит декларацию и перечислит деньги — это может занять несколько дней.

*Как подтвердить зачисление средств на ИИС Сбербанка? Если вы пополняли инвестсчет наличными, то нужен приходной кассовый ордер. Если перечисляли с банковского счета — платежное поручение. Если деньги пришли на ИИС с другого брокерского счета, то к декларации приложите платежное поручение и отчет брокера.

Как закрыть ИИС Сбербанка?

Целенаправленно расторгать договор обслуживания со Сбербанком не надо: ИИС автоматически закрывается через 5 (пять) дней с даты, когда клиент инициировал вывод денег, получив по счету доход. Если же вы хотите перейти к другому брокеру или просто прекратить обслуживаться в банке:

1. Посетите уполномоченное отделение Сбербанка или офис УК.
2. Подайте уведомление о выводе денежных средств и/или ценных бумаг (это означает закрытие инвестсчета).
3. Укажите реквизиты, по которым будет перечислен остаток со счета.

На закрытие счета по инициативе инвестора тоже понадобится пять дней.

Часто задаваемые вопросы

ИИС — это разновидность счетов, которая существует на финансовом рынке и конкретно в Сбербанке не более пяти лет. Ниже Bankiros.ru разъясняет моменты, которые чаще всего вызывают у потенциальных инвесторов недопонимание.

Можно ли перевести ИИС в Сбербанк из другой компании?

Да, особых ограничений нет: можно переводить ИИС из других банков, брокеров и управляющих компаний. Но нужно проделать следующий алгоритм:

1. Откройте новый ИИС в Сбербанке — через офис УК, одно из отделений или мобильное приложение (личный кабинет).
2. Обратитесь в банк или брокерскую компанию, где открыли старый счет, и инициируйте вывод денежных средств.
3. Используйте новые реквизиты — по ним ваши деньги будут зачислены на ИИС, открытый в Сбербанке.
4. Когда деньги уйдут, закройте старый счет — это важно сделать в течение 30 дней.
5. Финальный этап — убедитесь, что за вами теперь числится только один, новый счет.

Почему последний шаг важен? Если налоговая обнаружит, что за клиентом числится два ИИС, в вычете автоматически откажут — это сведет к нулю всю доходность инвестиций. Еще учитывайте: на ИИС с доверительным управлением в Сбербанк можно перевести только деньги, не активы. Если на старом счету есть ценные бумаги, их придется реализовать перед переходом в новую УК.

Как часто разрешается пополнять счет?

Вносить деньги на ИИС можно бесчисленное количество раз, но с одним условием: за год счет не должен пополняться более чем на 1 000 000 рублей. Если клиент все-таки превысит лимит, Сбербанк вернет деньги

Можно ли частично вывести активы с ИИС?

Нет, нельзя. Если попытаться вывести активы частично, банк расторгнет договор, а клиент потеряет право на налоговые вычеты. Это ограничение не только Сбербанка: по условиям государства, в принципе любой ИИС должен действовать не менее трех лет. Вывести активы раньше этого срока — полностью или частично — означает автоматически ликвидировать свой счет. Если же инвестор до истечения трех лет воспользовался вычетом, но при этом закрыл ИИС, ему придется вернуть деньги — всю сумму вычета + заплатить пени.

ИИС: что это и как работает

Типы вычетов на ИИС

Вычет на взносы (тип А)

Ограничения по сумме вычета

Ограничения по сроку получения вычета

Как получить вычет

Вычет на доход (тип Б)

Ограничения по сумме вычета

Как получить вычет

Как выбрать тип ИИС

Условия и ограничения

На какой минимальный срок можно оформить ИИС

Можно ли выводить деньги с ИИС

Какие инструменты доступны для покупки

Когда выбирать тип ИИС и можно ли его менять

ИИС и налоги

Как считать размер вычетов

Тип А

Тип Б

Можно ли получить два вычета на взносы за один год

ИИС и другие вычеты

Льгота на долгосрочное владение бумагами

Имущественные и социальные вычеты

ЧаВо по ИИС

Обязательно ли инвестировать?

У ИИС выше риски?

Какие минимальные и максимальные суммы можно вносить на ИИС?

Два ИИС у разных брокеров — так можно?

Два ИИС за один год — это возможно?

Если я официально не работаю, мне можно открыть ИИС?

Что будет с ИИС при разводе?

Когда получать первый вычет?

Госслужащий может оформить ИИС?

Что важно помнить при работе с ИИС

Бонусы