Руководство пользователя личным кабинетом налогоплательщика

Дата публикации: 06.07.2020 10:22

Межрайонная ИФНС России № 10 по Приморскому краю сообщает, что зайти в Личный кабинет налогоплательщика можно с помощью пароля от портала Госуслуг.

Пользователи портала Госуслуг могут зайти в Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России с помощью логина и пароля портала Госуслуг.

Если у пользователя есть учетная запись на портале Госуслуг, полученная после подтверждения личности в центре обслуживания, ходить в налоговую инспекцию необязательно. Просто на сайте ФНС России необходимо ввести те же логин и пароль, который используется на портале Госуслуг.

С помощью Личного кабинета налогоплательщика ФНС России можно:

1. получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом;
2. контролировать состояние расчетов с бюджетом;
3. получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей;
4. оплачивать налоговые платежи;
5. заполнять и направлять налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц по форме №3-НДФЛ;
6. обращаться в налоговые органы без личного визита.

Владельцы «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц» получают налоговые уведомления в электронном виде в своем Личном кабинете.

К сожалению, пользователь не сможет войти в Личный кабинет на сайте ФНС России, если получал код подтверждения для портала Госуслуг по почте. Налоговые начисления — строго конфиденциальная информация. Важно, чтобы личность пользователя, получающего к ней доступ, была подтверждена им лично.

Объем возможностей сервиса «Личный кабинет индивидуального предпринимателя» зависит от способа входа в него (Приложение № 1 к Приказу ФНС России от 26.05.2015 № ММВ-7-6/216@).

Если вы входите с помощью логина и пароля, то вы можете пользоваться общими функциями. Например:

1. видеть актуальную информацию о расчетах с бюджетом. В частности, задолженность или переплату, неисполненные требования на уплату налогов и т.д.;
2. отслеживать информацию о ходе камеральных проверок по налогам;
3. направить документы для внесения изменений в ЕГРИП или прекращения деятельности в качестве ИП;
4. заходить в мобильную версию личного кабинета (п. 4 Приложения N 2 к Приказу ФНС России от 26.05.2015 N ММВ-7-6/216@).

Если вы входите с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи, то вам доступны полные возможности сервиса. В частности, вы сможете:

1. получить выписку ЕГРИП на себя;
2. сообщать об участии в российских и иностранных организациях;
3. направлять заявления на сверку расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам и процентам;
4. уточнять невыясненные платежи или платежи, в которых обнаружили ошибку;
5. получать уведомления из инспекции об ошибках в реквизитах платежного поручения;
6. подавать заявления на зачет и возврат излишне уплаченных (излишне взысканных) налогов и других платежей;
7. запрашивать справки о состоянии расчетов с бюджетом или об исполнении обязанности по уплате налогов;
8. направлять заявления на уточнение персональных данных.

Сервис «Личный кабинет юридического лица»  помогает решать вопросы с налоговыми органами дистанционно.

           Через личный кабинет организации могут (п. 1.1 Приложения № 3 к Приказу ФНС России от 14.01.2014 № ММВ-7-6/8@, п. 9 Порядка ведения кабинета ККТ, утвержденного Приказом ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/232@):

1. видеть актуальную информацию о расчетах с бюджетом. В частности, о задолженности или переплате, о возмещаемых суммах НДС;
2. направлять запросы (заявления) и отслеживать решения, которые приняла по ним инспекция.
3. запросить справку о состоянии расчетов с бюджетом,
4. запросить справку об отсутствии задолженности
5. запросить выписку из ЕГРЮЛ на себя
6. подать заявления на зачет (возврат) переплаты,
7. запросить совместную сверку расчетов (акт сверки)
8. подать заявления об уточнении ошибочного платежа;
9. встать или сняться с учета по месту нахождения обособленных подразделений или в качестве плательщика ЕНВД;
10. направлять документы для государственной регистрации организации или для внесения изменений в ЕГРЮЛ;
11. регистрировать или перерегистрировать контрольно-кассовую технику.

Личный кабинет содержит множество различных полезных сервисов. Среди них стоит выделить возможности:

• Получать информацию о сумме начисленных и уплаченных налогов (имущество, транспорт и т.д.);
• Оплатить налог;
• Подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ;
• Направлять жалобы в налоговые органы;
• Отследить статус кабинетной проверки декларации 3-НДФЛ.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.

Подключение доступа к кабинету

Для большего удобства работы с документами есть возможность делегировать доступ к данным от юридического лица. Для этих целей создан раздел «Администрация», где происходит раздача прав на личный кабинет.

Для открытия доступа новому лицу необходимо иметь заверенную электронную подпись и действующий ИНН.

Платформа не ограничивает пользователей в количестве допущенных лиц. После входа в «Администрирование» нажмите «Добавить» и введите данные для доступа. Затем будет показано общее количество пользователей, которым были назначены права.

Получение реквизитов для доступа в личный кабинет в налоговой инспекции.

Этот способ является самым простым и наименее трудоемким для большинства населения.

Вы должны посетить налоговую инспекцию лично и получить регистрационную карточку с данными для входа. Выдача пары логин-пароль осуществляется при любой проверке, независимо от места регистрации. Исключение составляют специализированные налоговые органы, не работающие с физическими лицами или выполняющие отдельную контрольную функцию, например 46 межрайонный налоговый надзор.

Какие документы необходимы для получения регистрационной карты:

• Регистрация. Если вы посещали налоговую инспекцию по месту жительства, вам больше ничего не нужно
• ИНН — уведомление о постановке на учет в качестве налогоплательщика. Требуется только в том случае, если вы обращались в налоговую инспекцию по месту жительства.

Предъявив эти документы, вы получите регистрационную карточку, в которой указаны данные о том, когда и кем она была выдана, данные налогоплательщика и, самое главное, данные для доступа в личный кабинет.

Через час после получения можно будет пользоваться всем функционалом сервиса, но наиболее полная информация будет доступна в течение трех дней.

Электронная подпись представляет собой зашифрованный электронный ключ, содержащий информацию о пользователе и открывающий доступ к различным интернет-сервисам муниципального и федерального значения.

Обладание квалифицированной электронной подписью (КЭП) предоставляет самые широкие возможности в работе с инструментами налогового органа, так как является аналогом реальной подписи заявителя на личном заявлении.

Этот ключ хранится на специальном носителе по выбору пользователя: съемном носителе, смарт-карте или Универсальной электронной карте. Его выдают лицензированные Минкомсвязью центры, список которых можно найти на сайте Минкомсвязи.

ЭЦП оформляется и выдается только при личном присутствии. Стоимость данной услуги зависит от организации, выдавшей КЭП. Средняя цена находится в пределах 1000-3000 рублей.

После получения подписи необходимо установить специальное программное обеспечение КриптоПро CSP, обеспечивающее безопасность при работе с сервисами, а также драйверы в зависимости от типа устройства, на котором хранится электронная подпись.

После выполнения всех этих действий вы сможете зарегистрироваться в личном кабинете и самостоятельно ввести логин и пароль. В дальнейшем вход может осуществляться как с помощью КЭП, так и по реквизитам доступа, указанным при регистрации.

Налог ру — как зарегистрироваться, войти в личный кабинет и подключить отправку отчетности?

Возможности

Человек, который зарегистрировался и вошёл в систему, может сделать следующее:

• осуществлять контроль за всеми расчетами с бюджетом Российской Федерации;
• оплатить обязательные налоговые платежи и задолженность (через банки-партнеры ФНС);
• получать налоговые уведомления и налоговые квитанции;
• получать информацию об имуществе и транспортных средствах, подлежащих налогообложению;
• получать информацию о суммах начисленных и уплаченных платежей, о задолженностях и переплатах;
• заполнить электронную форму и направить в налоговые органы декларацию по форме № 3-НДФЛ;
• отслеживать статус проверки заполненных деклараций по форме № 3-НДФЛ;
• отправлять жалобы и обращения в налоговые органы без необходимости личного посещения, получать решения и ответы.

Что можно увидеть внутри личного кабинета налогоплательщика физлица

Авторизовавшись одним из описанных ниже способов, вы попадете на главную страницу, где найдете приветствие от ФНС и краткую инструкцию по работе в офисе. Навигация по основным разделам осуществляется через главное меню, которое выглядит так:

Начинать работу следует с вкладки «Мое имущество» (ранее «Объекты налогообложения»), которая содержит данные о вашем имуществе, транспортных средствах и земельных участках (если они есть). Информация об этих объектах была передана в налоговую инспекцию органами, осуществляющими регистрацию прав на недвижимое имущество и транспортные средства. Поэтому не удивляйтесь, что налоговая уже знает о вашей машине или квартире.

Если вы не согласны с какими-либо данными или обнаружили неточность, перейдите по ссылке «Сообщить об объекте, не находящемся в собственности, в собственности или пользовании» или по ссылке «Сообщить об объекте, которого нет в личном кабинете» под списком объектов налогообложения. Сотрудники ФНС будут обращаться в соответствующие органы для уточнения данных и, при необходимости, внесения изменений в эту информацию.

Проверьте, есть ли у вас налог на имущество, землю или транспортное средство.

На вкладке «Мои налоги» показана общая сумма задолженности, а под ней — ваши налоговые уведомления. В личном кабинете налогоплательщика лица на сайте www.nalog.ru они появляются на следующий день после их формирования. Отсюда можно сразу перейти к оплате и произвести ее онлайн без комиссии, либо распечатать квитанцию ​​и оплатить в одном из банков.

В «Кошельке» можно отслеживать статус уплаты налогов и погашения долгов. В списке указываются виды налогов, сумма переплаты или задолженности, дата и контролирующий орган.

Во вкладке «Жизненные ситуации» есть раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», где можно заполнить декларацию по форме № 3-НДФЛ или загрузить уже заполненный документ. Здесь же можно отслеживать статус обработки заявлений на налоговые вычеты, создавать заявления на возврат и подавать другие заявления в налоговую инспекцию.

Перейдите в раздел «Профиль», введите свой номер мобильного телефона и адрес электронной почты, подтвердите их и вы сможете получать уведомления о новых событиях по электронной почте и SMS.

Что нужно знать пользователю ЛФК

Следует отметить, что после получения доступа ИФНС будет отправлять только электронные документы налогоплательщику (владельцу лицевого счета) (п. 2 ст. 11.2 Налогового кодекса). И даже если пользователь не использует кабинет.

Для получения же извещений об уплате налога и других документов из ИФНС на бумажном носителе необходимо написать извещение (КНД 1150028), форма которого утверждена. Приказ ФНС от 12.02.2018 № ММВ-7-17/87:

Есть два способа закрыть доступ к LCF. Первый — путем подачи заявления (КНД 1116102), форма которого использовалась для доступа к нему. Так же для закрытия ЛКФ в поле «Пожалуйста» обратите внимание на код «3», что означает «остановить доступ». Второй — в самом кабинете, выбрав «Запретить использование личного кабинета». В случае смерти пользователя доступ прекращается с момента получения этой информации ИФНС.

Более подробную информацию по теме можно найти в КонсультантПлюс.

Смотрите другие статьи и образцы документов в разделе: Налоги и сборы Оставить комментарий Рекомендуем ознакомиться Справка о состоянии расчетов с бюджетом Изменения в отчетности с 2023 года Уведомление о начисленных суммах налогов и сборов Заявление на освобождение от уплаты страховых взносов для ИП вводится уголовная ответственность Подача документов в налоговые органы в электронном виде Признание военнослужащими смерти которых может быть ускорено Призывной возраст может быть увеличен до 30 лет

Старая и новая версия личного кабинета

Новая версия ЛК стала более информативной и появилось больше возможностей. Направить налоговую декларацию от 3-х лиц стало проще. Сопроводительные документы можно легко прикрепить и отправить. Вам не нужно ждать бумажных извещений о начисленных налогах. Вы будете отслеживать все в личном кабинете. Если вы получили имущественную выгоду, немедленно опубликуйте сообщение на странице.

Декларации, поданные ранее, архив сообщений до августа 2018 года оставались в старой версии кабинета. Данные доступны в режиме просмотра и чтения. Вы не можете отправить новую декларацию.

Вы также можете просмотреть архив сообщений из нового личного кабинета. Для этого перейдите в «Сообщения» и нажмите «Архив сообщений».

Архив сообщений в личном кабинете налоговой

Способы регистрации в личном кабинете

Информация на лицевом счете налогоплательщика является конфиденциальной и защищенной от третьих лиц. Чтобы открыть к нему доступ, необходимо сначала официально зарегистрироваться и подтвердить свою личность.

Зарегистрироваться на сайте налоговой службы в личном кабинете можно 3-мя способами:

• посетить ближайшее отделение ФНС и оформить учетную карточку;
• использовать квалифицированную ЭЦП;
• через госуслуги.

Остановимся на каждом способе подробнее, выясним преимущества и недостатки, чтобы вы сами определились, какой из них оптимален для вашей ситуации.

Инструкция по регистрации налогоплательщика

Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС можно тремя способами.

Если вы регистрируетесь впервые, вы можете получить логин и пароль для входа в личный кабинет в налоговой инспекции. На проверку необходимо явиться лично с документом, удостоверяющим личность. Заполните заявку на специальной форме и отправьте ее в окне. Форма выдается сотрудниками контроля на месте. В течение 15 минут вы получите логин и пароль, с которыми необходимо зарегистрироваться. Вы можете обратиться в любую налоговую инспекцию, независимо от места регистрации. Логин и пароль выдаются бесплатно.

Еще один способ доступа в личный кабинет — квалифицированная электронная подпись. Это носитель (USB-карта, смарт-карта, жесткий диск), на котором зашифрована и хранится ваша подпись.

И еще один способ – с помощью Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА). Это авторизация по логину и паролю от электронного портала Национальной службы. Он доступен только зарегистрированным пользователям портала госуслуг.

В личных данных вы привязываете свой номер телефона и электронную почту к своему аккаунту. Если вы забудете или потеряете свой пароль, его восстановление будет происходить быстрее.

Вся информация о ваших личных данных, имуществе, налогах и прочая информация будет сформирована в личном кабинете в течение трех рабочих дней. В шкафчике будет показано имущество, которое принадлежит вам с точки зрения титула и права собственности. Если какая-либо информация неверна, необходимо сообщить об этом в налоговые органы.

В дальнейшем информация о налогоплательщиках будет обновляться ежедневно.

Через налоговую службу

Первый способ регистрации в личном кабинете налогоплательщика предполагает посещение налоговой службы. Идите в ближайшее отделение ФНС, местонахождение учреждения значения не имеет. Например, если вы прописаны в Рязани, но живете в Москве, вам не нужно идти в Рязанское отделение.

Возьмите с собой паспорт. Сообщите инспектору, что хотите оформить регистрационную карточку для авторизации в личном кабинете.

Карта содержит:

• логин пользователя;
• пароль для запуска (не забудьте потом его сменить);
• дата регистрации.

Введите данные с карты в пункте досмотра и начните пользоваться услугами. Этот способ хорош тем, что он простой и бесплатный. Подходит для людей, у которых нет ЭЦП и верифицированного аккаунта на госуслугах. Минус только один — на посещение ветки уйдет время.

Через Госуслуги

Третий вариант прохождения авторизации в личном кабинете — использование аккаунта на сервисах Правительства Норвегии. Это так же быстро, как вход с помощью электронной подписи, но бесплатно. Условие только одно: учетная запись должна быть верифицирована при личном посещении пункта идентификации пользователя. Карта точек размещена на сайте государственных служб: почтовых отделений и многофункциональных центров.

Если такая учетная запись активирована, достаточно ввести свой адрес электронной почты, номер телефона и пароль на сайте налоговой. Доступ к офису и его возможностям будет открыт. Если учетная запись еще не создана и не подтверждена, зарегистрируйтесь и подтвердите свою личность в ближайшей точке.

С помощью цифровой подписи

Если вы оформили квалифицированную электронную подпись, авторизация на портале налоговой службы упрощается. Без похода в отделение ФНС получится обойтись. На странице входа в личный кабинет нажмите на ссылку «Войти через ЭП». Для начала установите на свой компьютер плагин для работы с электронной подписью. Ссылка для скачивания также указана на веб-сайте ФНС. Когда нужная программа будет установлена, подключите устройство с подписью к компьютеру. Авторизация произойдет автоматически, доступ будет открыт.

Преимуществом метода является простота и высокая скорость. Если у вас есть цифровая подпись, регистрация и вход в систему займут несколько минут. Недостатком является то, что у большинства людей нет такой подписи. За оформление ЭЦП нужно заплатить не менее 1500 рублей. Это рекомендуется только в том случае, если вы используете его для других целей: электронный документооборот, участие в торгах, заключение сделок. Если в ЭЦП нет необходимости, не стоит получать ее только для лицевого счета налогоплательщика.

Личный кабинет дает пользователю доступ к десятку практических сервисов

Использование квалифицированной электронной подписи

Получить CEP можно в ближайшем удостоверяющем центре. Убедитесь, что у вас есть аккредитация Министерства связи и массовых коммуникаций.

Через портал государственных услуг

Используя учетную запись на портале госуслуг, человек сможет создать личный кабинет на сайте налоговой службы. Все, что вам нужно сделать, это войти в свою учетную запись.

После первого входа в личный кабинет он будет создан автоматически. Все персональные данные также будут переданы с портала госуслуг, осталось только проверить их правильность.

Есть несколько специфических моментов, которые следует учитывать при согласовании через портал госуслуг:

• Подтвержденная академическая запись. Для выполнения этого условия человеку следует обратиться в многофункциональный центр, либо выполнить процедуру онлайн. Необходимо использовать любой интернет-банк: Почта Банк, Сбербанк, Тинькофф.
• Вы не сможете зарегистрироваться, если для подтверждения вашей учетной записи использовался код из вашей электронной почты. Вам необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию.
• После первого входа в личный кабинет стоит сменить пароль и внести другие изменения профиля. Для этого зайдите в настройки. В этом случае также будут использоваться идентификационный номер и пароль налогоплательщика, без использования личного входа на портале госуслуг.

Процесс регистрации займет несколько минут, в связи с тем, что при использовании некоторых способов учетная запись создается автоматически, кроме того, остается только ввести недостающую информацию и заполнить другие поля.

Личное обращение в налоговую службу

Физические лица могут обратиться в ближайшее отделение ФНС, и там с помощью специалистов зарегистрировать личный кабинет. Но испытуемый должен заранее ознакомиться с предстоящими нюансами этого процесса:

1. После регистрации вы можете сразу начать пользоваться системой, не нужно ничего ждать, в ней уже есть все необходимые данные для работы.
2. Пароль — специалист выдаст пароль — идентификационный номер налогоплательщика.
3. При себе нужно иметь документ, удостоверяющий личность, и больше ничего не нужно, все остальное сделает налоговый инспектор.

Этот способ самый простой из всех представленных ранее. Ничего платить не нужно, достаточно предоставить паспорт и ИНН, остальные данные и реквизиты вводит специалист.

После завершения этого процесса можно сразу же ознакомиться с квитанциями, требующими оплаты, сделать запрос на выписку или другой документ.

Бесплатная электронная подпись для физического лица

Если он присутствует, он будет использоваться для входа в вашу учетную запись. После первой авторизации учетная запись создается автоматически, поэтому вам не нужно ничего регистрировать вручную.

Стоимость оформления квалифицированной электронной подписи составляет примерно 1500 рублей. При получении документов необходим идентификационный номер налогоплательщика, паспорт, страховое свидетельство.

Как правило, особых проблем при создании личного кабинета не возникает. Сервис имеет простой и удобный интерфейс, разобраться с ним не составит труда. Если у вас есть вопросы, их всегда могут создать специалисты, позвонив на номер горячей линии.

Также возможно подать заявку онлайн. Для этого необходимо создать обращение и отправить его на электронный адрес налоговой службы. Ответ придет сюда, либо будет звонок по телефону, если проблема достаточно серьезная и требует подробного ответа от специалиста.

Как открыть ЛК через налоговую инспекцию?

Как получить доступ к ЛК через сайт Госуслуг?

Рис. 1. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 1.
Рис. 2. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 2.
Рис. 3. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 3.
Рис. 4. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 4.
Рис. 5. Как открыть личный кабинет налогоплательщика — шаг 5.

Как получить доступ к ЛК

Зарегистрироваться в личном кабинете можно тремя способами: с помощью кабинета Госуслуги, с помощью электронной подписи и прямой регистрации в ИФНС.

Как войти в другой ЛК на одном устройстве

При желании можно перейти с личного кабинета на юрлицо на другой на одном компьютере. Для этого необходимо сначала пройти процедуру регистрации, а затем провести реорганизацию электронных ключей. Пошаговая инструкция как это работает:

1. Необходимо выйти из личного кабинета с помощью кнопки в правом верхнем углу.
2. Подключите соответствующий USB-накопитель к компьютеру, чтобы изменить LC.
3. Очистите файлы кеша браузера. Для этого можно воспользоваться настройками или комбинацией горячих клавиш «Ctrl+Shift+Delete».
4. Перезапустите программу и снова войдите на сайт lkul.nalog.ru.
5. При соблюдении всех технических параметров появится окно для ввода защитного кода, после чего будет проведена авторизация.

В случае проблем со входом достаточно сменить сертификат в настройках браузера на подходящий для ЭЦП, после чего снова обновить страницу и пройти авторизацию.

Модернизированный личный кабинет

С 2019 года модернизированный личный кабинет налогоплательщика для физических лиц полностью заменил старую версию.

Ссылка для входа — lkfl2.nalog.ru (ранее временно использовался сервис lk2 nalog ru)

Прямо на главной странице вы видите, сколько у вас долгов. Верхнее меню покажет, сколько дней осталось до уплаты налога.

Хотите знать, откуда взялась эта сумма? Перейдите в раздел «Мои налоги», где вы сможете найти подробную информацию о налогах и долгах. В списке вы увидите начисления по каждому объекту налога (имущество, транспорт, земля). Кроме того, для каждой суммы вы можете увидеть подробное объяснение, из чего она состоит.

Вот пример расчета транспортного налога:

Во вкладке «Подоходный налог» вы можете увидеть налог, который начисляется на основании декларации, и налоги, которые были уплачены за вас вашим работодателем и другими налоговыми агентами.

Раздел «Моя недвижимость» стал еще удобнее. Здесь вы можете наглядно увидеть информацию обо всех ваших объектах налогообложения, включая их характеристики, историю доходов и формулу расчета налога на имущество для физических лиц.

Ответ на все вопросы по работе с аккаунтом вы найдете в обновленном разделе помощи.

Посмотрите видео о том, как работать с новым инструментом:

ВОПРОС: Как повысить личный кабинет налогоплательщика до повышенного?
ОТВЕТ: Никаких дополнительных действий для перехода на новую учетную запись не требуется. Обновленная версия по умолчанию доступна для всех.

Функции личного кабинета

Личный кабинет ФНС для физических лиц создан для приема и отправки документов и сведений в налоговую. После отправки уведомления об использовании лицевого счета в ИФНС гражданин получает возможность быстро и без проблем получить документы из налоговой инспекции.

Основные функции для взаимодействия с налоговыми органами находятся в разделе Жизненные ситуации. Для некоторых операций нужна электронная подпись, ее также можно создать на сайте налоговой.

Личный кабинет предоставляет физическим лицам следующие возможности:

Отправить обращения в ИФНС.

Жалобы можно направлять в налоговую инспекцию заочно без обязательного посещения. Инспекция обязана предоставить ответ в личный кабинет, который будет сохранен в разделе «Уведомления налогового органа».

Оплата налогового долга

На странице «Мои налоги» показаны применимые сборы, которые должен уплатить налогоплательщик. В нем также содержится информация о заработанной сумме и дате, когда налог должен быть уплачен. Налогоплательщики могут оплачивать все виды налогов на сайте. С историей начисления налогов можно ознакомиться в разделе «История операций».

Справка о доходах

В разделе «Доходы» налогоплательщики могут получить справки по форме 2-НДФЛ. Также в соседней вкладке он может получать расчеты по страховым взносам.

Информация об объекте

В разделе «Имущество» налогоплательщики могут ознакомиться с информацией о транспорте, земельных участках и недвижимом имуществе, находящихся в личной собственности. В этом же разделе гражданин может подать заявление на освобождение от налога на имущество или сообщить об объекте, которого нет на его лицевом счете.

Выписка 3-НДФЛ

В соответствующем разделе можно подать 3-НДФЛ – налоговую декларацию для физических лиц. Его можно заполнить онлайн или скачать. Также в этом разделе будет отображаться история заявок, где вы сможете отслеживать их статус.

Кроме того, личный кабинет ФНС для физических лиц предлагает и другие операции: заказ аванса, оформление льгот, запрос справки о расчетном статусе, сдача отчетов о прибылях и убытках и так далее

Если налогоплательщик заметил ошибки в персональных данных, он может их исправить, подав заявление об уточнении данных в соответствующем разделе своего личного кабинета.

Что нужно сделать для работы в личном кабинете Налогоплательщика на сайте ФНС?

работа с личным кабинетом на сайте www.nalog.gov.ru требует выполнения ряда технических действий ДО регистрации. Во-первых, вот требования, которым должен соответствовать компьютер:

• Процессор Intel Pentium-III с тактовой частотой не менее 600 МГц;
• оперативная память не менее 256 МБ;
• дисковое пространство от 2 Гб;
• графический адаптер и монитор с разрешением 800 x 600 пикселей или более и отображением 65536 цветов или более;
• манипулятор типа «мышь»;
• доступ к портам 444, 443;
• операционная система Microsoft Windows XP/Vista/7;
• браузер Internet Explorer версии 8.0 и выше (или его новая версия Edge).

Обратите внимание, данные требования указаны на сайте ФНС, но они явно уже устарели, так как после появления 7 версии ОС Windows 8 и 10 работать в них можно и при отправке отчетов. Но на текущий момент (01.09.2017) разработчики со стороны налоговой не обновили инструкцию. В данном случае речь идет о том, что с личным кабинетом может работать только Windows. Другие операционные системы — iOS или Linux — работать не будут.

Если требования соблюдены, необходимо произвести предварительные настройки рабочего компьютера:

1. Установите средство криптозащиты КриптоПро версии 3.6 и выше.
2. Установить корневой сертификат ФНС РФ.
3. Установите сертификат ключа электронной подписи.
4. Установите программу «Легальный налогоплательщик».

Для установки КриптоПро СЗКИ необходимо предварительно заплатить за нее. Это можно сделать в компаниях, которые имеют специальную лицензию на продажу данной СЗКИ. Рекомендуем посетить основной сайт http://www.cryptopro.ru/

Теоретически установка КриптоПро происходит так же, как и установка другого ПО — обычным пошаговым мастером установки. Однако на практике могут возникнуть проблемы. Тогда вам необходимо обратиться к продавцам КриптоПро или к специалистам, которые умеют производить эти настройки.

Чтобы установить справку от ФНС РФ, ее нужно предварительно скачать в виде файла. Он всегда доступен на сайте налоговой, но для удобства использования (а не для того, чтобы долго искать) его можно скачать и по нашей ссылке.

После загрузки запустите мастер установки и пройдите всю процедуру шаг за шагом.

Как установить сертификат подписи через КриптоПро CSP?

Для установки сертификата ключа электронной подписи в КриптоПро 3.6 необходимо предварительно получить этот ключ на физическом носителе. Облачные версии ключей ЭЦП в этом случае работать не будут.

Шаг 1 — Запустите установленную программу КриптоПро CSP на своем компьютере через меню «Пуск».

Шаг 2 — Откройте «Свойства» и нажмите кнопку «Установить персональный сертификат»:

Шаг 3 — Выберите файл сертификата (он должен быть на компьютере, либо на флешке или токене, подключенном к компьютеру). Теперь введите путь к этому файлу и нажмите кнопку «Далее».

Шаг 4 — Выбираем контейнер ключей, то есть указываем путь к нему на компьютере. Затем выберите «Личные» из предложенных магазинов»:

После этих действий установка сертификата будет завершена. Теперь нужно проверить путь сертификации: откройте установленный сертификат (вкладка Путь сертификации). Здесь должен отображаться путь от выбранного сертификата до корневого сертификата УЦ:

На этом основные начальные настройки завершены. Теперь можно переходить к собственно регистрации в личном кабинете налогоплательщика для отправки.

Важно! Для работы в личном кабинете необходимо формировать отчеты в программе «Юридический налогоплательщик». Его также необходимо скачать с сайта ФНС и установить. Процедура установки программы стандартная, хотя может занять 20-30 минут. В дальнейшем все отчеты, составленные в любой бухгалтерской программе (1С, Контур, Бухсофт, Инфо-Предприятие и т.д.), должны будут выгружаться в «Юридический налогоплательщик» для формирования транспортной тары. Только так личный налоговый орган сможет получать отправляемые через него отчеты.

1. Личный кабинет физического лица

https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login

Для всех физических лиц уже давно работает личный кабинет налогоплательщика, где каждый может увидеть свое имущество (транспорт, помещения, землю), налоги, доходы и отчисления. Также можно подать декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Личный кабинет налогоплательщика — одно лицоЛичный кабинет налогоплательщика — одно лицо

2. Личный кабинет индивидуального предпринимателя

https://lkip2.nalog.ru/lk

Практичный сервис для ИП, где он может узнать и оплатить свою налоговую задолженность, зачесть и вернуть переплаты, получить различные справки и выписки из ФНС, зарегистрировать кассовый аппарат, подать заявление на получение электронной подписи и т.д.

Личный кабинет налогоплательщика — индивидуального предпринимателяЛичный кабинет налогоплательщика — индивидуального предпринимателя

3. Личный кабинет самозанятого

https://lknpd.nalog.ru/auth/login

Собственно, это вход в сервис «Мой налог», разработанный специально для профессиональных плательщиков подоходного налога (самозанятых), где они, помимо прочего, ведут реестры доходов и хранят чеки.

Если затрудняетесь с выбором статуса, можете, кстати, прочитать нашу статью «Частное лицо или самозанятый: что выбрать?» здесь на нашем канале.

Личный кабинет налогоплательщика-самозанятогоЛичный кабинет налогоплательщика-самозанятого

Особенности регистрации юридических лиц и ИП

Индивидуальные предприниматели используют для авторизации номер ИНН и пароль. Зарегистрироваться можно теми же способами, которые доступны гражданам: в отделении ФНС, через электронную подпись и госуслуги. Если индивидуальный предприниматель уже активировал авторизованный счет для лица, то разрешается его использование.

Юридическое лицо также является налогоплательщиком и имеет право облегчить работу, воспользовавшись услугами сайта ФНС. Они дадут возможность отслеживать сроки и суммы платежей, штрафов и пеней, скачивать выписки, писать обращения. Для создания лицевого счета в фискальном субъекте необходимо:

1. Выдать квалифицированную цифровую подпись (других вариантов для организаций нет).
2. Настройте компьютер. Требуется современная версия операционной системы Windows (выше XP) и обновленная версия браузера.
3. Скачать больше программ. Ссылки для скачивания размещены на странице входа.
4. Зайти на сайт с ЭЦП руководителя.
5. Установите пароль, электронную почту и согласитесь с условиями обслуживания.
6. На указанный адрес электронной почты будет отправлено письмо со ссылкой для активации. Следуйте за ним.

Шкаф активирован и готов к использованию. В него могут входить все сотрудники с ЭЦП. Как правило, это менеджер и бухгалтер.

4. Личный кабинет юридического лица

https://lkul.nalog.ru

В отличие от предыдущих трех сервисов, для подключения к сервису «Личный кабинет юридического лица» необходимо получить квалифицированную электронную подпись (далее КСКПЭП) в аккредитованном удостоверяющем центре или в ФНС.

Кстати, с 1 июля 2021 года вы можете бесплатно получить электронную подпись в налоговой инспекции .

Личный кабинет налогоплательщика — юридического лица Личный кабинет налогоплательщика — юридического лицаЭтот интернет-сервис позволяет:

• получать актуальную информацию о недоимке по налогам, о суммах начисленных и уплаченных налогов, о наличии переплат, просроченных платежей, о решениях, принятых налоговым органом, о неисполненных налоговых требованиях налогоплательщиков, о мерах по взысканию задолженности;
• получить выписку из ЕГРН в отношении самого юридического лица;
• отправлять запросы и получать справки о состоянии расчетов по налогам и действиям по сверке расчетов по налогам, пеням и штрафам;
• получать услуги по регистрации и снятию с учета организации на сайте обособленного подразделения;
• направляет документы для государственной регистрации юридических лиц или внесения изменений в сведения в ЕГРЮЛ;
• получать информацию о ходе исполнения заявлений и запросов, самостоятельно контролировать сроки оказания услуг налоговым органом.

Как подать декларацию на сайте ФНС

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика? Ответ на этот вопрос содержит множество тонкостей и нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого напрямую зависит, будет ли вообще производиться платеж от ФНС.

Как написать обращение в личном кабинете физического лица

В личном кабинете есть полезный раздел «Жизненные ситуации». Здесь вы можете управлять переплатами, подавать заявки на льготы, запрашивать сертификаты и многое другое. В разделе «Другие ситуации» вы можете оставить заявку на выплату, написать жалобу или обращение в налоговые органы.

Как узнать задолженность по налогам

Вы можете проверить любую налоговую задолженность в личном кабинете. Для этого откройте вкладку «Налоги» на главной странице личного кабинета налогоплательщика.

Как восстановить забытый пароль

Если пользователь в какой-то момент забыл пароль LKF, он может его восстановить. Для этого воспользуйтесь одним из двух следующих способов:

1. Вместе с паспортом необходимо обратиться в ИФНС и повторно подать то же заявление, что и на открытие лицевого счета. Но в этом случае при заполнении формы КНД 1116102 в поле «Пожалуйста» необходимо отметить код «2», что обеспечивает выдачу нового пароля для доступа к шкафчику.
2. Вы можете воспользоваться возможностями самого сервиса восстановления пароля. Для этого нажмите «Забыли пароль?», затем укажите ИНН, электронную почту, пароль. Этот способ подходит для тех, кто выбрал именно этот способ восстановления в личном кабинете (т.е с помощью пароля), а также прописал в профиле номер телефона, подтвержденную электронную почту, пароль.

Доступ к ЛКФ для ребенка

Доступ к LCF также может быть получен для ребенка в возрасте до 14 лет. За ним все действия осуществляют его родители (опекуны или, соответственно, попечители, иные уполномоченные лица). При этом предъявляется свидетельство о рождении ребенка, паспорт законного представителя (иной соответствующий удостоверяющий документ), документ, подтверждающий его полномочия.

Получение доступа к ЛКФ через доверенное лицо

Вы также можете получить доступ к LCF через своего представителя по доверенности, оформленной и удостоверенной соответствующим образом у нотариуса. При посещении ИФНС на прием представитель вместе с доверенностью должен предъявить паспорт.

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц

Понятие «Личный кабинет налогоплательщика» регламентируется Статьей 11.2. «Личный кабинет налогоплательщика» Налогового кодекса РФ.

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц:

• информационный онлайн ресурс, размещенный на официальном сайте Федеральной налоговой службы России nalog.ru;

• может использоваться для получения налогоплательщиком документов от налоговой инспекции,

• а также для передачи в налоговую инспекцию документов (информации), сведений в электронной форме.

п. п. 1, 2 ст. 11.2 «Личный кабинет налогоплательщика» Налогового кодекса РФ

Ознакомиться с функциональными возможностями сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» можно на тестовом примере на сайте Федеральной налоговой службы России nalog.ru:

• для этого необходимо ввести логин — 000 000 000 000 (двенадцать нулей) и

• произвольный пароль.

Функциональные возможности личного кабинета налогоплательщика

Личный кабинет налогоплательщика позволяет:

• контролировать состояние расчетов с бюджетом по налогам;

• получать налоговые уведомления;

• представлять в налоговую инспекцию сообщения, уведомления, заявления о предоставлении налоговой льготы или подтверждении права на налоговый вычет;

• заполнить и представить в налоговую инспекцию налоговую декларации по форме 3-НДФЛ;

• обратиться в налоговую инспекцию без личного визита;

• оплатить налоговую задолженность и налоговые платежи, сформировать платежные документы.

Рассмотрим особенности использования каждой из этих возможностей личного кабинета налогоплательщика.

Возможность контроля налогоплательщиком за состоянием расчетов с бюджетом по налогам

Например, если налоговый агент не удержал из дохода налогоплательщика исчисленные суммы подоходного налога (НДФЛ) за прошедший год, он должен был передать соответствующую информацию в налоговую инспекцию до 1 марта следующего года.

п. 5 ст. 226 «Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами» Налогового кодекса РФ

В своем личном кабинете налогоплательщика налогоплательщик увидит:

• числится ли за ним неуплаченный подоходный налог (НДФЛ),

• а также сумму долга и

• начисленные на долг пени и штрафы.

Также в личном кабинете налогоплательщика налогоплательщик найдет актуальную информацию:

• о начисленных суммах имущественных налогов и

• сможет проверить полноту и достоверность сведений об объектах налогообложения (принадлежащем ему недвижимом имуществе, транспортных средствах).

Неточности, которые может отследить налогоплательщик в своем личном кабинете налогоплательщика:

• например, ему может быть начислен налог за период, когда соответствующее имущество он уже продал или подарил другому лицу.

• иногда, как правило, если место жительства налогоплательщика и место нахождения принадлежащего ему имущества относятся к разным налоговым инспекциям, случается удвоение начисленных налогов — уведомления на уплату выставляют налоговые инспекции как по месту жительства, так и по месту нахождения объекта налогообложения. Или, наоборот, налоговая инспекция не располагает полной информацией о принадлежащем налогоплательщику имуществе и не выставляет налоговое уведомление.

Возможность получения налогоплательщиком налоговых уведомлений

По налоговому законодательству граждане РФ уплачивают транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц на основании налогового уведомления, направляемого им налоговой инспекцией.

Также по налоговому уведомлению уплачивается подоходный налог (НДФЛ) с доходов, полученных начиная с 2016 г., если налоговый агент не смог удержать налог и представил сообщение об этом в налоговую инспекцию.

Налоговое уведомление может:

• вручаться лично налогоплательщику под расписку,

• пересылаться по почте заказным письмом,

• а также передаваться в электронной форме, в частности через личный кабинет налогоплательщика.

п. п. 2, 4 ст. 52 «Порядок исчисления налога, страховых взносов», п. 6 ст. 228 «Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога», п. 3 ст. 363 «Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу», п. 4 ст. 397 «Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу», п. 2 ст. 409 «Порядок и сроки уплаты налога» Налогового кодекса РФ;
ч. 8 ст. 4 Федерального закона от 29.12.2015 № 396-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

Налоговое уведомление, направленное по почте, может не дойти до налогоплательщика. В связи с этим он рискует пропустить сроки уплаты причитающихся ему налогов, что повлечет за собой начисление пеней и даже штрафов.

Обмен информацией с налоговой инспекцией через личный кабинет налогоплательщика исключает риск потери налогового уведомления и, соответственно, позволяет вовремя получать максимально достоверную информацию о необходимости оплаты налогов.

При наличии доступа к личному кабинету налогоплательщика налоговые уведомления направляются налогоплательщику через кабинет налогоплательщика в электронной форме.

Если же налогоплательщик хочет получать налоговые уведомления на бумажном носителе, необходимо через свой личный кабинет налогоплательщика уведомить об этом налоговую инспекцию. Однако предварительно следует получить усиленную неквалифицированную электронную подпись через личный кабинет налогоплательщика или усиленную квалифицированную электронную подпись, которая выдается уполномоченным Удостоверяющим центром.

п. 2 ст. 11.2 «Личный кабинет налогоплательщика» Налогового кодекса РФ;
Письмо Федеральной налоговой службы России от 22.08.2016 N БС-4-11/15377@;
Информация Федеральной налоговой службы России от 07.07.2016

Возможность представления в налоговую инспекцию сообщений, уведомлений, заявлений о предоставлении налоговой льготы или подтверждении права на налоговый вычет

Через свой личный кабинет налогоплательщика налогоплательщик в электронной форме можете направить следующие документы:

п. п. 2.1, 7 ст. 23 «Обязанности налогоплательщиков (плательщиков сборов, плательщиков страховых взносов)», абз. 2 п. 2 ст. 219 «Социальные налоговые вычеты», абз. 3, 4 п. 8 ст. 220 «Имущественные налоговые вычеты», п. 3 ст. 361.1 «Налоговые льготы», п. 10 ст. 396 «Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу», п. п. 6, 7 ст. 407 «Налоговые льготы» Налогового кодекса РФ;
Приложение N 2 к Приказу Федеральной налоговой службы России от 17.03.2017 N СА-7-6/220@)

• сообщение о наличии недвижимости и (или) транспортных средств, являющихся объектами налогообложения, в отношении которых налогоплательщик никогда не получал налоговое уведомление и не пользуется налоговой льготой.

  Срок представления такого сообщения — до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом);

• уведомление о выбранных объектах налогообложения в целях предоставления налоговой льготы по налогу на имущество физических лиц.

  Срок его направления — до 1 ноября года, начиная с которого льгота подлежит применению;

• заявление о предоставлении налоговой льготы по налогу на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогам;

• заявления о подтверждении права на получение налоговых вычетов (имущественного, социального и пр.).

Указанные документы (кроме уведомления) необходимо направить через личный кабинет налогоплательщика вместе с отсканированными копиями подтверждающих документов.

Возможность заполнения и представления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ

В личном кабинете налогоплательщика налогоплательщик может:

• скачать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также

• заполнить такую декларацию в режиме онлайн и,

• подписав ее усиленной неквалифицированной электронной подписью, направить в налоговую инспекцию в электронном виде;

• в таком же порядке можно направить отсканированные копии подтверждающих документов;

• дублировать налоговую декларацию и подтверждающие документы на бумажном носителе в этом случае не нужно.

абз. 6 п. 2 ст. 11.2 «Личный кабинет налогоплательщика» Налогового кодекса РФ;
Письмо УФНС России по г. Москве от 30.10.2015 N 20-14/115554@).

Также в своем личном кабинете налогоплательщика налогоплательщик может отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ.

Возможность обращения в налоговую инспекцию без личного в нее визита

Обращения, направленные в налоговую инспекцию через форму обратной связи в личном кабинете налогоплательщика, а также ответы налоговой инспекции на эти обращения хранятся в разделе «Документы налогоплательщика».

Возможность оплаты налоговой задолженности и налоговых платежей, формирование платежных документов

С личным кабинетом налогоплательщика связан электронный сервис «Заплати налоги», включающий в себя электронный сервис «Уплата налогов физических лиц».

Это электронный сервис позволяет налогоплательщику:

• формировать платежные документы на уплату имущественных налогов до получения налогового уведомления (авансом);

• формировать платежные документы на уплату подоходного налога (НДФЛ), а также платежные документы на уплату штрафа за несвоевременное представление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;

• формировать платежные документы на уплату задолженности по уплате налогов;

• распечатывать сформированные документы для оплаты налогов в любой кредитной организации или оплачивать безналичным путем с помощью онлайн-сервисов банков, заключивших соглашение с Федеральной налоговой службой России.

Как получить доступ к своему личному кабинету налогоплательщика

Получить доступ к личному кабинету налогоплательщика налогоплательщик может одним из двух способов:

• с помощью квалифицированной электронной подписи. При этом квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России;

• с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте, получить которую налогоплательщик может лично в любой инспекции Федеральной налоговой службой России. Несмотря на то, что сгенерированный пароль имеет высокую степень защиты, налоговые инспекции рекомендуют в течение месяца после получения пароля сменить его, поскольку он зафиксирован на бумажном носителе.

Если налогоплательщик зарегистрирован на портале Госуслуг, он может авторизоваться в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» без посещения налоговой инспекции при условии, что:

• он ранее обращались лично для идентификации в один из уполномоченных центров регистрации Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА),

• отделение ФГУП «Почта России»,

• МФЦ России,

• центр обслуживания клиентов ОАО «Ростелеком»,

• другие уполномоченные организации.

Доступ к личному кабинету налогоплательщика граждан младше 14 лет могут получить только их законные представители (родители, усыновители, опекуны).

Внимание. Если вы потеряли логин и (или) пароль от своего личного кабинета налогоплательщика, необходимо обратиться в любую налоговую инспекцию Федеральной налоговой службы России.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

На сайте ФНС nalog.gov.ru физлица-налогоплательщики могут отслеживать налоговую задолженность и оплачивать её, заказывать справки, подавать декларации и получать другие услуги онлайн. В большинстве случаев сервис помогает обойтись без похода в налоговую службу.

Регистрация в личном кабинете ФНС

Личный кабинет (ЛК) налогоплательщика становится доступен только после регистрации. Выполнить ее можно несколькими способами — через портал Госуслуг, с помощью электронно-цифровой подписи и в отделении ФНС.

Регистрация с помощью ЭЦП

Чтобы зарегистрироваться с помощью электронной подписи (ЭП):

• на форме входа выберите соответствующий вариант регистрации;

• если ещё не устанавливали на персональный компьютер (ПК) плагин для работы с сертификатом ЭП, нажмите «Скачать»;

• затем нажмите на скачанный файл и, следуя подсказкам, установите его на свой компьютер;
• после установки «КриптоПро ЭЦП Browser plug-in» установите флешку или другой носитель в ПК;
• система автоматически считывает данные, после проверки условий подключения к личному кабинету, открывает доступ.

Для использования этого варианта необходимо, чтобы у физлица была электронная подпись. Получить её можно только в одной из организаций, которая аккредитована Министерством связи. Сам ключ хранится на смарт-карте или диске, но чаще на флешке. Кроме того, потребуется установка программного обеспечения для работы с электронными ключами.

Регистрация через Госуслуги

Для того чтобы зарегистрировать личный кабинет физического лица в ИФНС с помощью портала Госуслуг:

• войдите на форму входа в личный кабинет;
• нажмите «Войти через Госуслуги (ЕСИА)»;

• авторизуйтесь;
• предоставьте системе права доступа;

• регистрация личного кабинета займёт некоторое время — пользователь получит уведомление, что процесс активирован.

При этом способе регистрации существует ряд ограничений. Прежде всего, учётная запись на Госуслугах должна быть подтверждённой и для физлиц, и для ИП, а реквизиты для доступа были получены в одном из мест, где присутствуют операторы ЕСИА, например, в МФЦ. Также подойдет подтверждение учётной записи удалённо через банк.

Согласно приказу ФНС России от 30.06.2015 N ММВ−7−17/260@, формирование ЛК может занять до трех рабочих дней.

Регистрация в инспекции ФНС

Если нет возможности или желания регистрировать личный кабинет налогоплательщика для физических лиц дистанционно, можно обратиться в ФНС лично:

• подготовьте паспорт;
• посетите любое отделение — не обязательно то, которое находится в районе вашей регистрации;
• обратитесь к консультанту;
• сообщите, что хотите зарегистрировать ЛК;
• сотрудник налоговой службы создаст личную страницу, после чего выдаст пароль для входа (логином служит ИНН).

Процедура занимает несколько минут, но зайти в свой кабинет можно после завершения его формирования. Заявителю выдадут регистрационную карту, в ней будут указаны логин и пароль.

Если личный кабинет формируется для ребёнка младше 14 лет, обратиться с заявкой могут официальные представители со своим паспортом и свидетельством о рождении или другим документом, подтверждающим полномочия.

Вход в личный кабинет налогоплательщика

Попасть в личный кабинет налогоплательщики могут двумя способами — с ПК или любого другого устройства на официальном сайте ФНС налог ру или через мобильное приложение при условии его предварительного скачивания и установки.

Официальный сайт ФНС России

Входить в личный кабинет ФНС можно без пароля и логина, используя каждый раз для авторизации вход через учётную запись на Госуслугах. Чтобы задать пароль для входа:

• войдите в настройки профиля, раздел «Безопасность»;

• подберите пароль в соответствии с требованиями системы, продублируйте его и нажмите «Сохранить»;

• после этого для входа нужно будет использовать ИНН в качестве логина и придуманный пароль.

Здесь же в настройках пароль можно отменить, оставив вход только через Госуслуги, или изменить его.

Мобильное приложение «Налоги ФЛ»

При использовании мобильного приложения для входа в личный кабинет налоговой необходимо сделать следующее:

• открыть приложение на смартфоне;
• выбрать вариант входа — через портал Госуслуг, по биометрии или с ИНН и паролем;

• при входе через портал Госуслуг система перенаправит на учётную запись, в ней необходимо авторизоваться, необходимые данные будут получены автоматически;
• при входе с ИНН и паролем нужно ввести их в первой и второй строках, но предварительно пароль должен быть установлен в профиле на сайте;

• чтобы войти по биометрии, устройство должно поддерживать эту функцию, она должна быть настроена в смартфоне.

Возможности личного кабинета ФНС для физических лиц

С помощью ЛК физлица могут контролировать начисление и оплату налогов, передавать ФНС документы, в том числе декларировать доход, оформлять имущественные вычеты, загружать и выгружать чеки, а также отправлять обращения в техническую поддержку налоговой службы.

Узнать номер своего ИНН

ИНН физлица отражается вверху справа главной страницы профиля, виден сразу после авторизации. Чтобы получить свидетельство ИНН:

• зайдите в соответствующий раздел;

• получите ключ ЭП или подключите к своему устройству носитель с ЭП;
• если используете электронную подпись в первый раз, следуйте инструкции.

Оплата налоговой задолженности

Чтобы оплатить задолженность по налогам, необходимо:

• перейти в раздел «Налоги»;

• нажать «Пополнить баланс», чтобы внести на счёт необходимую сумму — это можно сделать и в том случае, если у физлица нет долгов для погашения и предстоящих выплат;
• в строке «Всего к уплате» отражена сумма, которую нужно перечислить в бюджет;

• в строке внизу поставьте галочку в знак согласия с правилами обработки персональных данных;
• если хотите внести аванс, введите сумму вручную;

• оплата проходит через Gazprom Pay, необходимо ввести реквизиты карты (номер, CVV-код, срок действия) и нажать «Оплатить»;

• чтобы привязать реквизиты карты для будущих платежей, в окне «Запомнить мою карту» поставьте галочку.

Получение справки о доходах

Чтобы заказать справку о доходах, необходимо:

• навести курсор на раздел «Доходы и вычеты», перейти на пункт «Доходы»;

• нажать на кнопку «Справки о доходах», чтобы сформировать документ.

Информация за прошлый год в личном кабинете будет доступна в полном объёме не ранее июня текущего года. Справка выдаётся по форме 2-НДФЛ за указанный период. После того как документ сформируется, его можно скачать на своё устройство.

Сведения об имуществе

Для получения сведений об имуществе, находящегося в собственности физлица в ЛК необходимо:

• перейти в раздел «Имущество»;
• в левой вкладке выбрать вид имущества для налогообложения — недвижимость, земельный участок, транспорт или перейти по вкладке «Все виды имущества»;

• в правой вкладке нужно указать, какое имущество вас интересует — действующее, снятое с учёта или оба вида.

По выбранному имуществу можно сделать несколько действий, в том числе уведомить о льготном объекте или оформить льготу. Если какое-то имущество не отражается в ЛК или отражается неверно, необходимо обратиться в ФНС.

Может быть и обратная ситуация — будет отражаться тот объект, который не принадлежит физлицу. В этом случае также необходимо уведомить ФНС. Для отправки обращения онлайн слева есть специальные разделы.

Подача декларации 3-НДФЛ

Чтобы задекларировать доходы, необходимо:

• перейти в раздел «Доходы и вычеты», нажать «Декларации»;

• затем нажать кнопку справа «Подать декларацию» и выбрать пункт «Заявить доход», «Получить вычет» или «Подать декларацию 3-НДФЛ»;
• в последнем случае можно выбрать формат подачи — заполнение онлайн или загрузка готовой формы;

• в любом из вариантов необходимо использовать ключ электронной подписи.

Получение реквизитов ИФНС

Получить реквизиты ИФНС можно без входа в личный кабинет на сайте www.nalog.ru в специальном сервисе. Здесь необходимо:

• выбрать статус — физлицо, компания или предприниматель;
• ввести адрес;
• выбрать код ИФНС из справочника в соответствии с регионом;
• нажать «Далее».

С помощью личного кабинета это можно сделать следующим образом:

• перейдите в профиль;
• нажмите на раздел «Сведения» — «Инспекции»;
• отобразится список налоговых инспекций, которые соответствуют региону регистрации.

Справа расположена кнопка «Добавить налоговую инспекцию». При открытии можно выбрать способ добавления — по реквизитам или по адресу. В первом случае нужно будет указать код налогового органа и его ИНН. Во втором — город или населённый пункт, улицу, номер дома. В конце нажать «Найти», чтобы система обнаружила подходящую инспекцию.

Запись на прием в налоговую инспекцию

Чтобы записаться на приём, тоже можно использовать свой профиль. Для этого необходимо:

• перейти в раздел записей на приём;
• в верхней строке вверху выбрать налоговый орган, нажав на стрелочку справа — автоматически отражается тот, который соответствует указанному в профиле адресу регистрации;

• выбрать цель записи из всплывающего списка;

• выбрать подходящую дату, отметить её в календаре;
• выбрать время, отметив точкой в окне;
• нажать «Записаться на приём».

Внизу отразятся все сделанные ранее записи на приём в УФНС или ФНС, но по которым ещё не истёк срок действия. Чтобы посмотреть отменённые или с завершённым сроком действия, можно зайти в раздел «История действий» в блоке профиля «Сведения».

Мобильное приложение ФНС

ФНС предлагает ряд мобильных сервисов, которые облегчают взаимодействие с налоговой службой. В их числе — личный кабинет налогоплательщика. Приложения доступно для устройств на iOS, Android.

Приложение для IOS

Ссылки на приложение, которое можно установить на устройства на iOS, есть на официальном сайте ФНС России. Необходимо:

• перейти по ссылке в App Store;
• скачать приложение на свое устройство;
• установить и авторизоваться.

Приложение доступно только в App Store для iPhone.

Приложение для Android

Чтобы скачать приложение на Android-устройства:

• перейдите по ссылке (можно зайти при помощи VPN сервиса) в магазин приложений;
• нажмите «Установить»;
• если выполняете установку со смартфона, начнётся скачивание файла, а если с ПК — необходимо выбрать устройство, на которое будет установлено приложение, после этого нажать «Установить», авторизоваться через аккаунт Google и дождаться завершения скачивания.

Как восстановить пароль от личного кабинета налоговой

Самый простой способ восстановления пароля от ЛК:

• зайти на страницу входа на сайте www.nalog.ru;
• нажать «Забыли пароль?»;
• в открывшейся форме указать всю запрошенную информацию — ИНН, электронную почту и кодовое слово;
• нажать «Восстановить пароль»;
• перейти в электронную почту и нажать на ссылку для смены пароля;
• придумать новый пароль, продублировать и сохранить его.

Второй способ — обратиться в любое отделение вне зависимости от места постановки на учёт с паспортом или другим документом, который удостоверяет личность. Процедура будет аналогичной первому обращению — заявителю выдадут карточку, в которой будут логин и пароль для входа. Также это может сделать доверенное лицо при наличии нотариально заверенной доверенности.